Общество с ограниченной ответственностью "Дюшес" ИНН:1213004033 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:14472659 ОКВЭД:15.98

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года35412052056
11504 Основные средства на конец предыдущего года120520562953
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года35412052056
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года120520562953
12103 Запасы на конец отчетного года15211400658
12104 Запасы на конец предыдущего года1400658877
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года451937782693
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года377826931842
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года65889108
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8910859
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года669852673459
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года526734592778
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года705264725515
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года647255155731
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года628257594799
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года575947993768
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года770713502
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7135021512
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года770713716
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7137161963
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года705264725515
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года647255155731
21103 Выручка за отчетный год8967857811450
21104 Выручка за предыдущий год8578114500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7989682210093
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6822100930
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97817561357
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год175613570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год97817561357
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год175613570
23304 Проценты к уплате за предыдущий год114160
23403 Прочие доходы за отчетный год5706081093
23404 Прочие доходы за предыдущий год60810930
23503 Прочие расходы за отчетный год6808311048
23504 Прочие расходы за предыдущий год83110480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год86814191386
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год141913860
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34577355
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год773550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52313421031
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год134210310

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дюшес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дюшес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дюшес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (523)/Стоимость активов (7052) = 7.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дюшес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (978)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7989+0+0) = 12.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дюшес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (978)/Выручка (8967) = 10.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дюшес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (523)/Выручка (8967) = 5.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дюшес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.7

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дюшес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дюшес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дюшес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дюшес

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.841

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.158

Х5 = Выручка/Активы = 1.272

Индекс Альтмана Z = 5.744

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дюшес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.85), коэффициент быстрой ликвидности (6.72), коэффициент текущей ликвидности (8.7), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (10.91%), рентабельность компании (5.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дюшес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить