ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД - С" ИНН:1213004080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:14474760 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3050465563408057
11504 Основные средства на конец предыдущего года4655634080579872
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3050465570920
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4655709288580
12103 Запасы на конец отчетного года6156728271376292
12104 Запасы на конец предыдущего года7282713762916292
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года371000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3433412043153486
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4120431534703478
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года997111402114520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114021145297780
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13021160571854418636
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16057185441863619642
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-15853-5491-320220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5491-32022-304290
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-15843-5481-32012-30419
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-5481-32012-30419-27055
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года14792124094079839645
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года12409407983964536123
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1411411690
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года14116900
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1493312550409670
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1255040967396450
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1489184918491849
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1849184918491839
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12442713977407561
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7139774075618735
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13931898895890
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8988958994090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13021160571854418636
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16057185441863619642
22203 Управленческие расходы за отчетный год736424543580
22204 Управленческие расходы за предыдущий год24543588530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7364-2454-3580
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2454-358-8530
23304 Проценты к уплате за предыдущий год147614841329377
23403 Прочие доходы за отчетный год50344490117
23404 Прочие доходы за предыдущий год3444901170
23503 Прочие расходы за отчетный год1906326310732100
23504 Прочие расходы за предыдущий год3263107321002510
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-922027256-29150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27256-2915-41650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-922027256-2332-3364
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27256-2332-3364-5126
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-922027256-23320
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27256-2332-33640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД - С

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД - С

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД - С

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-9220)/Стоимость активов (13021) = -70.81 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД - С

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-7364)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+7364) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД - С

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-7364)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД - С

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-9220)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД - С

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.72

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД - С

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.25

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД - С

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД - С

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД - С

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.19

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.708

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.708

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.549

Индекс Альтмана Z = -8.889

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД - С

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.25), коэффициент текущей ликвидности (0.72), коэффициент наличия собственных средств (-1.22), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КИРПИЧНЫЙ ЗАВОД - С

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить