Общество с ограниченной ответственностью "Гефест" ИНН:1213004241 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:72508626 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года187245950782
11504 Основные средства на конец предыдущего года24595078290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1872459500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2459507820
12103 Запасы на конец отчетного года4487161824919
12104 Запасы на конец предыдущего года1618249199690
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года77016088452522868
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года608845252286821926
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12024441719677
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24441719677242
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12308634849600
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года63484960674640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года124958806501068246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года880650106824631948
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5857547237923321
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5472379233212111
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5000048313480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1638333473550996
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33347355099617199
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6638333412180
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года33341218644760
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года124958806501068246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года880650106824631948
21103 Выручка за отчетный год20465424301109128986
21104 Выручка за предыдущий год42430110912898619336
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18682398191045328986
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год39819104532898617633
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год178326116380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год261163800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год178326116380
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год261163800
23503 Прочие расходы за отчетный год13025111080
23504 Прочие расходы за предыдущий год51110800
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год48121005890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год210058900
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год964201180
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42011800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год38516804710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год168047101703

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гефест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гефест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гефест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (385)/Стоимость активов (12495) = 3.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гефест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1783)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18682+0+0) = 9.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гефест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1783)/Выручка (20465) = 8.71 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гефест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (385)/Выручка (20465) = 1.88 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гефест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гефест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гефест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гефест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гефест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.854

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.038

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.882

Индекс Альтмана Z = 6.885

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гефест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.85), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (8.71%), рентабельность компании (1.88%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гефест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить