Общество с ограниченной ответственностью "Кровля-сантехстрой" ИНН:1213004315 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76861029 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года16480
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16480
12103 Запасы на конец отчетного года5001
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года771774321982
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года743219820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года340031227732
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года312277320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11167105549715
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1055497150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11167105709763
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1057097630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1018699929403
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года999294030
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года981578360
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5783600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года981578360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5783600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11167105709763
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1057097630
21103 Выручка за отчетный год260171931617872
21104 Выручка за предыдущий год19316178720
21203 Себестоимость продаж за отчетный год252561849417228
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18494172280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год761822644
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год8226440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год761822644
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8226440
23404 Прочие доходы за предыдущий год100650
23503 Прочие расходы за отчетный год151990
23504 Прочие расходы за предыдущий год9900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год610823709
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год8237090
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год415234212
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2342120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год195589497
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5894970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кровля-сантехстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кровля-сантехстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кровля-сантехстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (195)/Стоимость активов (11167) = 1.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кровля-сантехстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (761)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (25256+0+0) = 3.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кровля-сантехстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (761)/Выручка (26017) = 2.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кровля-сантехстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (195)/Выручка (26017) = 0.75 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кровля-сантехстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кровля-сантехстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 11.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кровля-сантехстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кровля-сантехстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кровля-сантехстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.017

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.055

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.383

Индекс Альтмана Z = 17.31

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кровля-сантехстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.47), коэффициент быстрой ликвидности (11.33), коэффициент текущей ликвидности (11.38), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (2.93%), рентабельность компании (0.75%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кровля-сантехстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить