Общество с ограниченной ответственностью "РИОКС" ИНН:1213004604 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93166816 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года261473466250
12104 Запасы на конец предыдущего года473466250250
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года280110
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2894734770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4734772500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года289473477250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года473477250250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года250250250250
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года250250250250
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года392232270
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22322700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года392232270
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22322700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года289473477250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года473477250250
21103 Выручка за отчетный год2043208419100
21104 Выручка за предыдущий год208419100400
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1897190218970
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год190218970400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год146182130
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1821300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год146182130
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1821300
23503 Прочие расходы за отчетный год145181100
23504 Прочие расходы за предыдущий год1811000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1130
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РИОКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РИОКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РИОКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1)/Стоимость активов (289) = 0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РИОКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1897+0+0) = 7.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РИОКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (146)/Выручка (2043) = 7.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РИОКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1)/Выручка (2043) = 0.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РИОКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.41

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИОКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИОКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РИОКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РИОКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.865

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.41

Индекс Альтмана Z = 12.435

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РИОКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (7.41), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (7.15%), рентабельность компании (0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РИОКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить