ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СОЮЗ-М" ИНН:1213004756 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93167000 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года360190716831536
12104 Запасы на конец предыдущего года190716831536252
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4142300
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года94015923
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1592356
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1714194516920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1945169215590
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1714194516921559
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года194516921559308
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1464145414420
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1454144212710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1714170416921521
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года170416921521250
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года24103858
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2410380
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1714194516921559
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года194516921559308
21103 Выручка за отчетный год8841967693027215
21104 Выручка за предыдущий год9676930272157210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8747965590815544
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9655908155447209
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год94212210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2122116710
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год94212210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2122116710
23503 Прочие расходы за отчетный год84950400
23504 Прочие расходы за предыдущий год9504001
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10121710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1217112710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10121711271
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1217112710
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10121710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1217112710
32003 Величина капитала на 3125002500
32007 Величина капитала на 311454012710
32008 Величина капитала на 311704015210
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1001710
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1001710
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1001710
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1001710
33003 Величина капитала на 3125002500
33007 Величина капитала на 311464014420
33008 Величина капитала на 311714016920
36003 Чистые активы на 311714016920
36004 Чистые активы на 311704015210
41103 Поступления – всего за отчетный год9370093020
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8841093020
41193 Прочие поступления за отчетный год529000
41203 Платежи – всего за отчетный год8445093160
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год7332085290
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год72207870
41293 Прочие платежи за отчетный год391000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год9250-140
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период9250-140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10)/Стоимость активов (1714) = 0.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8747+0+0) = 1.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (94)/Выручка (8841) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10)/Выручка (8841) = 0.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.77

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (1.06%), рентабельность компании (0.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СОЮЗ-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить