ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕЦ" ИНН:1213004971 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:80053559 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года6220740886549729
11504 Основные средства на конец предыдущего года74088654972910700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6220740886540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7408865497290
12103 Запасы на конец отчетного года5905739868723982
12104 Запасы на конец предыдущего года7398687239823757
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года19294128902854
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5905741998140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7419981469400
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12125148271846816669
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14827184681666917311
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8952895289520
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8952895289520
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2172217221720
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2172217221720
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года484242353640
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2423536453330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11608135471648816457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13547164881645716481
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года51712801980212
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12801980212830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года517128019800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года128019802120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12125148271846816669
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14827184681666917311
21103 Выручка за отчетный год10361307431547
21104 Выручка за предыдущий год1307431547522
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29501441372544
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1441372544515
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1914-134590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1345930
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1914-134590
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1345930
23404 Прочие доходы за предыдущий год201000
23503 Прочие расходы за отчетный год1929932827
23504 Прочие расходы за предыдущий год2993282730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1933-2926310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-292631-240
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1933-294131-24
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-294131-24-23
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1933-2941310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-294131-240
32003 Величина капитала на 318952895200
32005 Величина капитала на 312172217200
32007 Величина капитала на 312423536400
32008 Величина капитала на 31135471648800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1939294100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1939294100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1939294100
33218 Убыток (ИТОГО)1939294100
33003 Величина капитала на 318952895200
33005 Величина капитала на 312172217200
33007 Величина капитала на 31484242300
33008 Величина капитала на 31116081354700
36003 Чистые активы на 31116081354700
36004 Чистые активы на 31135471648800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕЦ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕЦ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕЦ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1933)/Стоимость активов (12125) = -15.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕЦ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1914)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2950+0+0) = -64.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕЦ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1914)/Выручка (1036) = -184.75 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕЦ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1933)/Выручка (1036) = -186.58 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕЦ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕЦ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕЦ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕЦ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕЦ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.444

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.159

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 22.453

Индекс Альтмана Z = 24.901

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕЦ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (11.42), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (-184.75%), рентабельность компании (-186.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.8

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕЦ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить