Общество с ограниченной ответственностью "Марийская Аграрная Региональная Компания" (Открыто конкурсное производство) ИНН:1213005044 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:83975443 ОКВЭД:01.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года579536869368392
11504 Основные средства на конец предыдущего года536869368392101851
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года579536869360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5368693683920
12103 Запасы на конец отчетного года180018001170244831
12104 Запасы на конец предыдущего года1800117024483143247
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года120001003
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19231800117020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180011702458340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года250271681863854226
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71681863854226275758
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-46230-4969600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-49696-3705900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-46220-49686-37049-36698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-49686-37049-366982123
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года550086855
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года486675685455687466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года568545568746651176
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4872256854556870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5685455687873210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года250271681863854226
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71681863854226275758
21103 Выручка за отчетный год13302876132594
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1330-3510
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2502000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-23690-3510
23403 Прочие доходы за отчетный год9387001160
23503 Прочие расходы за отчетный год1048412637032292
23504 Прочие расходы за предыдущий год12637007915
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3466-12637-3510
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-12637-351-383550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3466-12637-351-38355
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12637-351-38355-582
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3466-1263700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-12637-35100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Марийская Аграрная Региональная Компания Открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Марийская Аграрная Региональная Компания Открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Марийская Аграрная Региональная Компания Открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3466)/Стоимость активов (2502) = -138.53 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Марийская Аграрная Региональная Компания Открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2369)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+2502+0) = -94.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Марийская Аграрная Региональная Компания Открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2369)/Выручка (133) = -1781.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Марийская Аграрная Региональная Компания Открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3466)/Выручка (133) = -2606.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Марийская Аграрная Региональная Компания Открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская Аграрная Региональная Компания Открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская Аграрная Региональная Компания Открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Марийская Аграрная Региональная Компания Открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -18.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Марийская Аграрная Региональная Компания Открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -18.683

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.385

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.385

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.949

Индекс Альтмана Z = -137.379

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Марийская Аграрная Региональная Компания Открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.04), коэффициент наличия собственных средств (-18.47), рентабельность продукции (-1781.2%), рентабельность компании (-2606.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Марийская Аграрная Региональная Компания Открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить