Общество с ограниченной ответственностью "ЕвроПрофиль" ИНН:1213005051 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:83975667 ОКВЭД:20.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года736874377849
11504 Основные средства на конец предыдущего года743778490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года736874377849
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года743778490
12103 Запасы на конец отчетного года554308328
12104 Запасы на конец предыдущего года3083280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года133915541092
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года155410920
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года189319041422
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года190414220
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года926193419271
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года934192710
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года676766
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67660
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года910091009100
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года910091000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года910091009100
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года910091000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года94174105
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1741050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94174105
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1741050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года926193419271
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года934192710
21103 Выручка за отчетный год129024563482
21104 Выручка за предыдущий год245634820
21203 Себестоимость продаж за отчетный год124922874395
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год228743950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год41169-913
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год169-9130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год41169-913
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год169-9130
23403 Прочие доходы за отчетный год42721161
23404 Прочие доходы за предыдущий год7211610
23503 Прочие расходы за отчетный год37152107
23504 Прочие расходы за предыдущий год1521070
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4689141
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год891410
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4689141
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год891410

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПрофиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПрофиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПрофиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (9261) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПрофиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1249+0+0) = 3.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПрофиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (1290) = 3.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПрофиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1290) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПрофиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 20.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПрофиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПрофиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПрофиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПрофиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.007

Х5 = Выручка/Активы = 0.139

Индекс Альтмана Z = 0.296

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПрофиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (14.24), коэффициент текущей ликвидности (20.14), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (3.18%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*2+0.1*2=1.75

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЕвроПрофиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить