Общество с ограниченной ответственностью "Норд" ИНН:1213005189 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:87081004 ОКВЭД:20.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18714521978
11504 Основные средства на конец предыдущего года145219780
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18714521978
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года145219780
12103 Запасы на конец отчетного года7744521559
12104 Запасы на конец предыдущего года45215590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года276520
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7745551559
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года55522110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96120073537
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200741890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года838724722
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7247220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3939390
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1238901876
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года89025280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12312832815
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года128334670
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96120073537
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200741890
21103 Выручка за отчетный год160125722930
21104 Выручка за предыдущий год257229300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год149823253004
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год232530040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год103247-74
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год247-740
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год103247-74
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год247-740
23403 Прочие доходы за отчетный год155124475
23404 Прочие доходы за предыдущий год1244750
23503 Прочие расходы за отчетный год105275373
23504 Прочие расходы за предыдущий год2753730
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1539628
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год96280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год399428
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год94280
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11420
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Норд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Норд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Норд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (114)/Стоимость активов (961) = 11.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Норд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (103)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1498+0+0) = 6.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Норд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (103)/Выручка (1601) = 6.43 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Норд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (114)/Выручка (1601) = 7.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Норд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Норд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Норд

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.677

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.159

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.813

Х5 = Выручка/Активы = 1.666

Индекс Альтмана Z = 5.604

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Норд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (6.29), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (6.43%), рентабельность компании (7.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Норд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить