Общество с ограниченной ответственностью "ВодоканалСервис" ИНН:1213005220 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87084190 ОКВЭД:41.00.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года119249354
11504 Основные средства на конец предыдущего года249354506
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года119249354
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года249354506
12103 Запасы на конец отчетного года101610831029
12104 Запасы на конец предыдущего года10831029698
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года418445753906
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года457539063829
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года960691599
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года691599326
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года616063495534
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года634955344853
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года627965985888
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года659858885359
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года331316267
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года316267216
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года477249364440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года493644403707
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года511352624717
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года526247173933
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года116613361121
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года133611211332
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года116613361171
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года133611711426
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года627965985888
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года659858885359
21103 Выручка за отчетный год245482641724041
21104 Выручка за предыдущий год264172404121411
21203 Себестоимость продаж за отчетный год237832410622202
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год241062220220723
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76523111839
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23111839688
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76523111839
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23111839688
23403 Прочие доходы за отчетный год312319444487
23404 Прочие доходы за предыдущий год194444871013
23503 Прочие расходы за отчетный год279925264571
23504 Прочие расходы за предыдущий год25264571426
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год108917291755
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год172917551275
24603 Прочее за отчетный год776757742
24604 Прочее за предыдущий год757742648
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3139721013
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9721013627
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3139721013
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год9721013627

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВодоканалСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВодоканалСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВодоканалСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (313)/Стоимость активов (6279) = 4.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВодоканалСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (765)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23783+0+0) = 3.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВодоканалСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (765)/Выручка (24548) = 3.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВодоканалСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (313)/Выручка (24548) = 1.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВодоканалСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.28

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВодоканалСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВодоканалСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВодоканалСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВодоканалСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.795

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.05

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.173

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.385

Индекс Альтмана Z = 11.145

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВодоканалСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (4.41), коэффициент текущей ликвидности (5.28), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (3.12%), рентабельность компании (1.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВодоканалСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить