Общество с ограниченной ответственностью "ИнвестКоммунСтрой" ИНН:1213005245 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:87084215 ОКВЭД:90.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года332429551321
11504 Основные средства на конец предыдущего года295513211264
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года332429551321
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года295513211264
12103 Запасы на конец отчетного года215119181281
12104 Запасы на конец предыдущего года191812811140
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года514666145560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года661455604393
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9406411042
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6411042902
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года823791737883
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года917378836479
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11561121289204
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1212892047743
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13603 Резервный капитал на конец отчетного года700680472
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года680472371
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9711102707553
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1027075536140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10421109608035
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1096080356521
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года114011681169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года116811691222
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114011681169
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года116811691222
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11561121289204
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1212892047743
21103 Выручка за отчетный год247522480422377
21104 Выручка за предыдущий год248042237719833
21203 Себестоимость продаж за отчетный год239912156520934
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год215652093418365
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год76132391443
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год323914431468
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76132391443
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год323914431468
23403 Прочие доходы за отчетный год426569278825
23404 Прочие доходы за предыдущий год692788251970
23503 Прочие расходы за отчетный год378552117535
23504 Прочие расходы за предыдущий год52117535851
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год124149552733
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год495527332587
24603 Прочее за отчетный год848801705
24604 Прочее за предыдущий год801705613
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39341542028
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год415420281974
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год39341542028
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год415420281974

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКоммунСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКоммунСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКоммунСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (393)/Стоимость активов (11561) = 3.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКоммунСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (761)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23991+0+0) = 3.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКоммунСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (761)/Выручка (24752) = 3.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКоммунСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (393)/Выручка (24752) = 1.59 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКоммунСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.23

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКоммунСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКоммунСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКоммунСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКоммунСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.614

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.141

Индекс Альтмана Z = 14.456

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКоммунСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.82), коэффициент быстрой ликвидности (5.34), коэффициент текущей ликвидности (7.23), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (3.07%), рентабельность компании (1.59%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИнвестКоммунСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить