Общество с ограниченной ответственностью "Венталь" ИНН:1213005439 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64990106 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года371037103710
11504 Основные средства на конец предыдущего года371037103710
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года371037103710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года371037103710
12103 Запасы на конец отчетного года170615971442
12104 Запасы на конец предыдущего года159714421538
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года170615973157
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года159731571538
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года541653076867
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года530768675248
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года423539873942
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года39873942551
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года424539973952
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года39973952561
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года113411402802
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года114028024486
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37170113
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года170113201
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года117113102915
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года131029154687
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года541653076867
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года530768675248
21103 Выручка за отчетный год525360360
21104 Выручка за предыдущий год360360360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год277315469
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год31546992
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24845-109
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год45-109268
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год24845-109
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год45-109268
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год248453391
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год453391268
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год248453391
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год453391268
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год248453391
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год453391268

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Венталь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Венталь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Венталь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (248)/Стоимость активов (5416) = 4.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Венталь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (248)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (277+0+0) = 89.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Венталь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (248)/Выручка (525) = 47.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Венталь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (248)/Выручка (525) = 47.24 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Венталь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.46

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.46<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Венталь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Венталь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Венталь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Венталь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.308

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.046

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.625

Индекс Альтмана Z = 6.286

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Венталь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.46), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (47.24%), рентабельность компании (47.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Венталь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить