ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФЛАМИНГО" ИНН:1213005534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:64993180 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года324324324324
11504 Основные средства на конец предыдущего года324324324324
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3243243240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3243243240
12103 Запасы на конец отчетного года16791420410170
12104 Запасы на конец предыдущего года1420410170136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1301931510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года19315105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года180916134250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16134251800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21331937749504
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1937749504465
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3243243240
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3243243240
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16291160
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года29116280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года340353440352
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года353440352340
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17931584309152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1584309152125
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года179315843090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15843091520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21331937749504
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1937749504465
21103 Выручка за отчетный год8436801127592468
21104 Выручка за предыдущий год8011275924681808
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7069667621512372
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6676215114081740
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год136713356080
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год133560810600
22103 Коммерческие расходы за отчетный год135113064920
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год13064929640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16291160
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29116960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16291160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29116960
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16298386
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год291168663
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1629830
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год29116860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16)/Стоимость активов (2133) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7069+1351+0) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (8436) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16)/Выручка (8436) = 0.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.008

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.19

Индекс Альтмана Z = 0.332

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0.19%), рентабельность компании (0.19%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФЛАМИНГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить