Общество с ограниченной ответственностью "СтройАгроБизнес" ИНН:1213005767 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38023593 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года79614722802990
11504 Основные средства на конец предыдущего года147228029900
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года474491690
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4916900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1270152129710
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года152129719900
12103 Запасы на конец отчетного года7138892172865429
12104 Запасы на конец предыдущего года8921728654290
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2200
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4948442926449212
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4429264490170
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года9541860
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года541861950
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1209713406101200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1340610120147150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13367149271309115705
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1492713091157050
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-13323993070
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3993074470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1322409317457
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4093174570
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1992071990
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года207199740
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1992071990
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года207199740
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3773772500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37725000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14113139341232515174
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1393412325151740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1449014311125750
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1431112575151740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13367149271309115705
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1492713091157050
21103 Выручка за отчетный год38593351950518718
21104 Выручка за предыдущий год933519505187180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год245889431914118109
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89431914153810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-20733923640
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год392364133370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1124990
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год12499127280
22203 Управленческие расходы за отчетный год4611200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год112000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2120268-1350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год268-1356090
23503 Прочие расходы за отчетный год43183610
23504 Прочие расходы за предыдущий год1836100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2163250-1710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год250-1715990
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2339380
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-825960
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год2596740
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год42451690
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год516900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1731207-138487
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год207-1384870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1731207-1380
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год207-1384870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СтройАгроБизнес

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СтройАгроБизнес

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СтройАгроБизнес

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1731)/Стоимость активов (13367) = -12.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СтройАгроБизнес

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2120)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2458+1+46) = -84.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СтройАгроБизнес

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2120)/Выручка (385) = -550.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СтройАгроБизнес

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1731)/Выручка (385) = -449.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СтройАгроБизнес

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.83

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройАгроБизнес

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройАгроБизнес

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СтройАгроБизнес

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СтройАгроБизнес

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.09

Х5 = Выручка/Активы = 0.029

Индекс Альтмана Z = -0.73

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СтройАгроБизнес

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.83), коэффициент наличия собственных средств (-0.1), рентабельность продукции (-550.65%), рентабельность компании (-449.61%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СтройАгроБизнес

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить