ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МАРИСРУБ" ИНН:1213005894 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12908975 ОКВЭД:20.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года807825530
11504 Основные средства на конец предыдущего года255300
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года809725530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года255300
12103 Запасы на конец отчетного года298991252
12104 Запасы на конец предыдущего года912520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1284513566532
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года135665320
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года19800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2362176
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21760
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1626913874790
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года138747900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2436616427790
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164277900
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1900
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1900
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-730300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года135900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-72841378435
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13784350
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года773252450
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года524500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года773252450
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года524500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года17182216188
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22161880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221997588167
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года75881670
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года239179804355
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года98043550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2436616427790
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164277900
21103 Выручка за отчетный год60971320451477
21104 Выручка за предыдущий год3204514770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год42773305031001
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2463310010
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год181981542476
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74124760
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год16000
22203 Управленческие расходы за отчетный год2204400
22204 Управленческие расходы за предыдущий год582100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39141542476
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14314760
23203 Проценты к получению за отчетный год1800
23204 Проценты к получению за предыдущий год500
23303 Проценты к уплате за отчетный год31700
23403 Прочие доходы за отчетный год3150
23503 Прочие расходы за отчетный год1335107281
23504 Прочие расходы за предыдущий год1072810
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-55171440195
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год13291950
24603 Прочее за отчетный год178600
24604 Прочее за предыдущий год17800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-73031151141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11511410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-730300
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год115100
36003 Чистые активы на 31-728400
36004 Чистые активы на 31137800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИСРУБ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИСРУБ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИСРУБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-7303)/Стоимость активов (24366) = -29.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИСРУБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3914)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42773+68+22044) = -6.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИСРУБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3914)/Выручка (60971) = -6.42 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИСРУБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-7303)/Выручка (60971) = -11.98 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИСРУБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.67

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИСРУБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.55

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.55<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИСРУБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИСРУБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИСРУБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.243

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.3

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.226

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.23

Х5 = Выручка/Активы = 2.502

Индекс Альтмана Z = 1.27

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.27<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИСРУБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.55), коэффициент текущей ликвидности (0.67), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (-6.42%), рентабельность компании (-11.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МАРИСРУБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить