ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭНЕРГОРАЗВИТИЕ" ИНН:1213005936 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:24980724 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28594330
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года943300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89626
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6260
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года483100356
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1003560
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года483100356
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1003560
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39199333
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года983330
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года92223
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2230
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года92223
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года483100356
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1003560
21103 Выручка за отчетный год1885281470
21104 Выручка за предыдущий год2814700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1518490112
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4901120
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год367-209358
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-2093580
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год367-209358
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2093580
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год251812
23504 Прочие расходы за предыдущий год18120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год343-227346
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2273460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год51623
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6230
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год292-233323
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2333230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЗВИТИЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЗВИТИЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЗВИТИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (292)/Стоимость активов (483) = 60.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЗВИТИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (367)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1518+0+0) = 24.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЗВИТИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (367)/Выручка (1885) = 19.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЗВИТИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (292)/Выручка (1885) = 15.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЗВИТИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЗВИТИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЗВИТИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЗВИТИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЗВИТИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.81

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.605

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.71

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.25

Индекс Альтмана Z = 16.52

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЗВИТИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.97), коэффициент быстрой ликвидности (4.07), коэффициент текущей ликвидности (5.25), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (19.47%), рентабельность компании (15.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭНЕРГОРАЗВИТИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить