ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИМАС" ИНН:1213005950 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24987927 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года103287
12104 Запасы на конец предыдущего года2870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года141
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года117288
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года117288
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2880
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-805-310
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-555-60
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года36051
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года312297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2970
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года672348
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года117288
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2880
21103 Выручка за отчетный год9541046
21104 Выручка за предыдущий год10460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год795920
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год159126
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1260
22103 Коммерческие расходы за отчетный год93224
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2240
22203 Управленческие расходы за отчетный год211101
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-145-199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1990
23503 Прочие расходы за отчетный год660111
23504 Прочие расходы за предыдущий год1110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-805-310
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-805-310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-805-310
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-805)/Стоимость активов (117) = -688.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-145)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (795+93+211) = -13.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-145)/Выручка (954) = -15.2 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-805)/Выручка (954) = -84.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.74

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.88

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.88

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.826

Индекс Альтмана Z = -80.465

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-4.74), рентабельность продукции (-15.2%), рентабельность компании (-84.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИМАС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить