МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ЮРИНСКИЙ РАЙОН" ИНН:1214000024 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03315046 ОКВЭД:40.30.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5041559252275777
11504 Основные средства на конец предыдущего года5592522757776065
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года117117117117
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года117117117117
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5158570953445894
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5709534458946182
12103 Запасы на конец отчетного года1092035452495
12104 Запасы на конец предыдущего года20354524952410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4508296816891659
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2968168916591380
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4617317122344159
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3171223441593793
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года97758880757910053
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года88807578100539975
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года499499499499
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года499499499499
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года5616532255025074
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года5322550250745283
13603 Резервный капитал на конец отчетного года903903903903
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года903903903903
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4210-3603-3226-1869
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3603-3226-1869-1099
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2808312136784607
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3121367846075586
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6910570238435409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5702384354094332
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года5757570
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года5757370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6967575939005446
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5759390054464389
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года97758880757810053
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года88807578100539975
21103 Выручка за отчетный год6031699272975904
21104 Выручка за предыдущий год6992729759046770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7280736982796674
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7369827966747869
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1249-377-982-770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-377-982-770-1099
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1249-377-982-770
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-377-982-770-1099
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1249-377-982-770
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-377-982-770-1099
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1249-377-982-770
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-377-982-770-1099
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1249-377-982-770
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-377-982-770-1099
32003 Величина капитала на 31499499499499
32005 Величина капитала на 315322550250745283
32006 Величина капитала на 31903903903903
32007 Величина капитала на 31-3603-3226-1869-1099
32008 Величина капитала на 313121367846075586
33105 Увеличение капитала - всего (Добавочный капитал)29404280
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))642000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)93604280
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))12493771357770
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)12495571357979
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1249377982770
33218 Убыток (ИТОГО)1249377982770
33003 Величина капитала на 31499499499499
33005 Величина капитала на 315616532255025074
33006 Величина капитала на 31903903903903
33007 Величина капитала на 31-4210-3603-3226-1869
33008 Величина капитала на 312808312136784607
36003 Чистые активы на 312808312136784607
36004 Чистые активы на 313121367846075586
41103 Поступления – всего за отчетный год4761512362244486
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год4248372348243346
41193 Прочие поступления за отчетный год513140014001140
41203 Платежи – всего за отчетный год4761512362294484
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год119815943314695
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3554284624522450
41293 Прочие платежи за отчетный год96834631339

Финансовый анализ

Продажи

Продажи МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЮРИНСКИЙ РАЙОН

Прибыль

Прибыль МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЮРИНСКИЙ РАЙОН

Чистые активы

Чистые активы МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЮРИНСКИЙ РАЙОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1249)/Стоимость активов (9775) = -12.78 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЮРИНСКИЙ РАЙОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7280+0+0) = -17.16 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЮРИНСКИЙ РАЙОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1249)/Выручка (6031) = -20.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЮРИНСКИЙ РАЙОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1249)/Выручка (6031) = -20.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЮРИНСКИЙ РАЙОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.66

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЮРИНСКИЙ РАЙОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.65

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.65<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЮРИНСКИЙ РАЙОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЮРИНСКИЙ РАЙОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЮРИНСКИЙ РАЙОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.128

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.403

Индекс Альтмана Z = -2.396

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЮРИНСКИЙ РАЙОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.65), коэффициент текущей ликвидности (0.66), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-20.71%), рентабельность компании (-20.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность МУНИЦИПАЛЬНОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ЮРИНСКИЙ РАЙОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить