Общество с ограниченной ответственностью "Юркинское Подсобно-Промышленное Предприятие" ИНН:1214001934 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:76862738 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года116517653060
11504 Основные средства на конец предыдущего года176523983121
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года116517653060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года176523983121
12103 Запасы на конец отчетного года44344153
12104 Запасы на конец предыдущего года441531309
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года572557754690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года577570256556
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2024218
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года42182
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года637058614861
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года586171967867
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года753576267921
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7626959410988
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года561400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года555000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года562455607111
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года556083949392
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года22527514
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года275140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года16862039296
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20396861596
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19112066810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года206612001596
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года753576267921
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7626959410988
21103 Выручка за отчетный год391957343234
21104 Выручка за предыдущий год573442807264
21203 Себестоимость продаж за отчетный год367555765283
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5576511010718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год244158-2049
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год158-830-3454
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год244158-2049
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год158-830-3454
23404 Прочие доходы за предыдущий год19027417
23503 Прочие расходы за отчетный год27305341
23504 Прочие расходы за предыдущий год305338427
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год217-2705-2062
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2705-841-3464
24603 Прочее за отчетный год15200
24604 Прочее за предыдущий год12900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год65-2834-2219
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2834-998-3716
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-283400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Юркинское Подсобно-Промышленное Предприятие

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Юркинское Подсобно-Промышленное Предприятие

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Юркинское Подсобно-Промышленное Предприятие

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (7535) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Юркинское Подсобно-Промышленное Предприятие

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (244)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3675+0+0) = 6.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Юркинское Подсобно-Промышленное Предприятие

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (244)/Выручка (3919) = 6.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Юркинское Подсобно-Промышленное Предприятие

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (3919) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Юркинское Подсобно-Промышленное Предприятие

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юркинское Подсобно-Промышленное Предприятие

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юркинское Подсобно-Промышленное Предприятие

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Юркинское Подсобно-Промышленное Предприятие

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Юркинское Подсобно-Промышленное Предприятие

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.622

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.029

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.943

Индекс Альтмана Z = 7.395

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Юркинское Подсобно-Промышленное Предприятие

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (3.1), коэффициент текущей ликвидности (3.33), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (6.23%), рентабельность компании (1.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Юркинское Подсобно-Промышленное Предприятие

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить