ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВЕРЕСК" ИНН:1214001959 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:76864559 ОКВЭД:02.01

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10112119799360
11504 Основные средства на конец предыдущего года1197993608665
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10112119799360
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1197993608665
12103 Запасы на конец отчетного года965814712
12104 Запасы на конец предыдущего года814712601
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года721867176443
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года674764434870
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года556807555
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года807555270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года873983687760
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года836877605741
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года188512034717120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года203471712014406
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185171873615920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года187361592013196
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33416101200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года161012001210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года33416101200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года161012001210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года188512034717120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года203471712014406
21103 Выручка за отчетный год269162900425967
21104 Выручка за предыдущий год290042596725128
21203 Себестоимость продаж за отчетный год268752617123238
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год261712323823414
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4128332729
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год283327291714
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4128332729
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год283327291714
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4128332729
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год283327291714
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4128332729
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год283327291714

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (41)/Стоимость активов (18851) = 0.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (41)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26875+0+0) = 0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (41)/Выручка (26916) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (41)/Выручка (26916) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.16

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 23.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.446

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 55.44

Индекс Альтмана Z = 61.158

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.66), коэффициент быстрой ликвидности (23.28), коэффициент текущей ликвидности (26.16), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (0.15%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВЕРЕСК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить