ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАГУЛЬНИК" ИНН:1214002053 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93161718 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года635511812
12104 Запасы на конец предыдущего года511812765
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года533
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года335
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6424020
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года4024620
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12829161277
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года91612771183
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12829161277
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91612771184
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2502500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2502500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5034140
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4144890
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года753664739
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года664739721
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года529252538
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года252538463
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года529252538
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года252538463
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12829161277
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91612771184
21103 Выручка за отчетный год574045115837
21104 Выручка за предыдущий год451158375808
21203 Себестоимость продаж за отчетный год523740105046
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год401050465072
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год503501791
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год501791736
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год87810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год503414791
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год414710736
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год503414710
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год414710685
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год503414710
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год414710683
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5034140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4147100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГУЛЬНИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГУЛЬНИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГУЛЬНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (503)/Стоимость активов (1282) = 39.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГУЛЬНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (503)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5237+0+0) = 9.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГУЛЬНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (503)/Выручка (5740) = 8.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГУЛЬНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (503)/Выручка (5740) = 8.76 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГУЛЬНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГУЛЬНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГУЛЬНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГУЛЬНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГУЛЬНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.587

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.392

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.392

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.423

Индекс Альтмана Z = 9.257

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГУЛЬНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (2.42), коэффициент наличия собственных средств (0.59), рентабельность продукции (8.76%), рентабельность компании (8.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАГУЛЬНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить