Общество с ограниченной ответственностью "Дитис" ИНН:1214002060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:93162540 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года490364362330
12104 Запасы на конец предыдущего года364362330402
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6600140
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года6001000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года6001400
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года747812
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года78128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6304314700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4314704820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года630431470482
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года431470482590
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года26002600
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года26002600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2580-3410
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3290-1950
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2-69-8165
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-69-8165109
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года628500551417
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года500551417481
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6285005510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5005514170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года630431470482
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года431470482590
21103 Выручка за отчетный год3820302426284370
21104 Выручка за предыдущий год3024262843704629
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3052298820984402
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2419276734784707
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год768365300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год605-1398920
22203 Управленческие расходы за отчетный год66006690
22204 Управленческие расходы за предыдущий год56909240
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10836-1390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год36-139-320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10836-1390
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год36-139-320
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3824711
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2471111
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7012-146-43
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12-146-43-89
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год700-1460
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год120-430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дитис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дитис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дитис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (630) = 11.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дитис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3052+0+660) = 2.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дитис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (3820) = 2.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дитис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (3820) = 1.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дитис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.91

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дитис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дитис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дитис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дитис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.003

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.111

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.171

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.003

Индекс Альтмана Z = 1.534

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.534<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дитис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.12), коэффициент быстрой ликвидности (0.13), коэффициент текущей ликвидности (0.91), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (2.83%), рентабельность компании (1.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дитис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить