Общество с ограниченной ответственностью "Диалог" ИНН:1214002173 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:93169068 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года200200200200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года200200200200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2002002000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2002002000
12103 Запасы на конец отчетного года1063120411311195
12104 Запасы на конец предыдущего года1204113111951206
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1001578306548
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5783065482
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года73533926988
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года33926988195
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2799212117060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2121170618310
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2999232119062031
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2321190620311603
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2972217518551894
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2175185518941548
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2714651137
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1465113755
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года27146510
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года146511370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2999232119062031
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2321190620311603
21103 Выручка за отчетный год10955129091343614766
21104 Выручка за предыдущий год12909134361476614555
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10133118021229713188
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11802122971318813241
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год822110711390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1107113915780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год822110711390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1107113915780
23503 Прочие расходы за отчетный год25375045
23504 Прочие расходы за предыдущий год37504542
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год797107010890
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1070108915330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год797107010891533
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1070108915331272

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (797)/Стоимость активов (2999) = 26.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (822)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10133+0+0) = 8.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (822)/Выручка (10955) = 7.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Рентабельность компании

Чистая прибыль (797)/Выручка (10955) = 7.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 111.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 71.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 27.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.266

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.266

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 110.074

Индекс Альтмана Z = 124.294

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (27.22), коэффициент быстрой ликвидности (71.7), коэффициент текущей ликвидности (111.07), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (7.5%), рентабельность компании (7.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Диалог

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить