Общество с ограниченной ответственностью "ИСКРА" ИНН:1215000482 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12904830 ОКВЭД:52.47.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года814901990
11504 Основные средства на конец предыдущего года9019901079
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года814901990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9019901079
12103 Запасы на конец отчетного года359839243567
12104 Запасы на конец предыдущего года392435676956
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4075382585
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года53825851601
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года412444626152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года446261528557
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года493853637142
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года536371429636
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года441045665962
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года456659628409
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года442045765972
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года457659728424
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5187871170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года78711701212
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5187871170
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года78711701212
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года493853637142
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года536371429636
21103 Выручка за отчетный год812278509395
21104 Выручка за предыдущий год785093959896
21203 Себестоимость продаж за отчетный год410246275690
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год462756904154
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год402032233705
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год322337055742
22103 Коммерческие расходы за отчетный год329900
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год402900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год721-806-766
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-806-7662578
23403 Прочие доходы за отчетный год683552702
23404 Прочие доходы за предыдущий год3552702439
23503 Прочие расходы за отчетный год24340112283
23504 Прочие расходы за предыдущий год40112283740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год546-1265-2347
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1265-23472277
24603 Прочее за отчетный год13600
24604 Прочее за предыдущий год13300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год410-1398-2447
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1398-24472162
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год410-1398-2447
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1398-24472162

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ИСКРА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ИСКРА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ИСКРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (410)/Стоимость активов (4938) = 8.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ИСКРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (721)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4102+3299+0) = 9.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ИСКРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (721)/Выручка (8122) = 8.88 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ИСКРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (410)/Выручка (8122) = 5.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ИСКРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.96

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИСКРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИСКРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ИСКРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ИСКРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.73

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.083

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.111

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.533

Индекс Альтмана Z = 14.765

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ИСКРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (1.02), коэффициент текущей ликвидности (7.96), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (8.88%), рентабельность компании (5.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ИСКРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить