ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ "ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ" (Открыто конкурсное производство) ИНН:1215000813 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03096259 ОКВЭД:60.21.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года61800618006180061800
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года61800618006180061800
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года16117161171611734078
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года16117161173407823660
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года77917779177837196473
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года77917783719647386429
12104 Запасы на конец предыдущего года154125137155431
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12712711961594
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года127119615942007
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года89027917542512
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года120120272894
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1202728941617
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2471291306366745
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12913063667459567
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7816479208109007103218
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7920810900710321895995
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3531353135313531
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3531353135313531
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года4944944940
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4944944940
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-31543-29685-28923-100755
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-29685-28923-100755-55946
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-27518-25660-24898-96730
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-25660-24898-96730-51904
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8231823182318231
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8231823182318231
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9745196637122692188292
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96637122692188292136167
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года105682104868133905199948
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года104868133905199948147898
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7816479208109007103218
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7920810900710321895995
21104 Выручка за предыдущий год1480109534250375278542
21203 Себестоимость продаж за отчетный год18582242146629277896
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2242146629277896326443
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1858-762-37095-27521
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-762-37095-27521-47901
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1858-762-46603-50068
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-762-46603-50068-65829
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1858-76289793-55093
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-76289793-55093-18774
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1858-76271832-44074
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-76271832-44074-4431
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1858-76271832-44091
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-76271832-44091-8819

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ Открыто конкурсное производство

Прибыль

Прибыль ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ Открыто конкурсное производство

Чистые активы

Чистые активы ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ Открыто конкурсное производство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1858)/Стоимость активов (78164) = -2.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ Открыто конкурсное производство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1858)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1858+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ Открыто конкурсное производство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1858)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ Открыто конкурсное производство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1858)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ Открыто конкурсное производство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.59

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ Открыто конкурсное производство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ Открыто конкурсное производство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ Открыто конкурсное производство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.35

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ Открыто конкурсное производство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.244

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.26

Индекс Альтмана Z = -8.673

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ Открыто конкурсное производство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.59), коэффициент наличия собственных средств (-0.35), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-51.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ РЕСПУБЛИКИ МАРИЙ ЭЛ ПАССАЖИРСКИЕ ПЕРЕВОЗКИ Открыто конкурсное производство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить