ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МАРБИОФАРМ" ИНН:1215001662 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05800314 ОКВЭД:24.42.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года12366389
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года366389116
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года60321088786267199
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года108878626719917637
11503 Основные средства на конец отчетного года270283125869117174105737
11504 Основные средства на конец предыдущего года125869117174105737108595
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года5353535
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года5353512
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1439135712723427
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1357127234273497
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года174466107814168869896
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1078141688698969625
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года452285246016144074126353
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года246016144074126353139482
12103 Запасы на конец отчетного года156589180723175664140920
12104 Запасы на конец предыдущего года180723175664140920166449
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10911967458655
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1967458655268
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года419786448992158167138996
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года448992158167138996158082
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2380101395762423
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1013957624233480
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2734250
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года342500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года579873641855334890282994
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года641855334890282994328279
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1032158887871478964409347
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года887871478964409347467761
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года13846138461384613846
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года13846138461384613846
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-369000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года68640686406864068640
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года68640686406864068640
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года21063210632106321063
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года21063210632106321063
13603 Резервный капитал на конец отчетного года692692649649
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года692649649649
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года99097877515602226331
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года87751560222633124663
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года202969191992160220130529
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года191992160220130529128861
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4670063812377017970179
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года381237701797017970179
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года42565212176131
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4670063816627083171396
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года381662708317139676310
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3368803959035990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года317612303846199107171432
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года303846199107171432237600
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года108831037192160
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года10371921600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года362183314217247913207422
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года314217247913207422262590
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1032158887871478964409347
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года887871478964409347467761
21103 Выручка за отчетный год934917965098879446750955
21104 Выручка за предыдущий год965098879446750955707631
21203 Себестоимость продаж за отчетный год692619637629587993558536
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год637629587993558536567018
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год242298327469291453192419
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год327469291453192419140613
22103 Коммерческие расходы за отчетный год25511261022727824693
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26102272782469327357
22203 Управленческие расходы за отчетный год64468702586404850003
22204 Управленческие расходы за предыдущий год70258640485000347244
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год152319231109200127117723
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год23110920012711772366012
23303 Проценты к уплате за отчетный год424171191115640
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1191115641690
23403 Прочие доходы за отчетный год35392246352600729254
23404 Прочие доходы за предыдущий год24635260072925420011
23503 Прочие расходы за отчетный год128674203043186443144097
23504 Прочие расходы за предыдущий год20304318644314392884063
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1662040790381272880
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год407903812728801960
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5781933168466056
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9331684660562567
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-929-861-810-636
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-861-810-636-19
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-1523-2271505-4914
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-2271505-4914-1892
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год585-85-70
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год85-85-70264
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1236731771296911668
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год317712969116681549
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-1021-4200
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год-42000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1134631729296911668
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год317292969116681549
32003 Величина капитала на 3113846138461384613846
32005 Величина капитала на 3189703897038970389703
32006 Величина капитала на 31692649649649
32007 Величина капитала на 3187751560222633124663
32008 Величина капитала на 31191992160220130529128861
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1236731771296911668
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1236731771296911668
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1236731771296911668
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)1236731771296911668
33204 Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)369000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1021000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1390000
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1021000
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)1021000
33003 Величина капитала на 3113846138461384613846
33004 Величина капитала на 31-369000
33005 Величина капитала на 3189703897038970389703
33006 Величина капитала на 31692692649649
33007 Величина капитала на 3199097877515602226331
33008 Величина капитала на 31202969191992160220130529
36003 Чистые активы на 31202969191992160220130529
36004 Чистые активы на 31191992160220130529128861
41103 Поступления – всего за отчетный год747029695536759978740463
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год739823686405743115724049
41193 Прочие поступления за отчетный год720691311686316414
41203 Платежи – всего за отчетный год760203727501731378744333
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год436912413000454155509822
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год226720230132203118180357
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год42417119111564135
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год10560665495405096
41293 Прочие платежи за отчетный год43594658046300148923
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-13174-3196528600-3870
42103 Поступления – всего за отчетный год4012132022484314
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год395520315423944
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год57417336272
42203 Платежи – всего за отчетный год1180582373743629512501
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1176892373743629512501
42293 Прочие  платежи за отчетный год369000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-114046-236054-34047-8187
43103 Поступления – всего за отчетный год2154703157822160011000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2154703157822160011000
43203 Платежи – всего за отчетный год9600938200180000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год9600938200180000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год119461277582360011000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-77599563-1847-1057

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРБИОФАРМ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРБИОФАРМ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРБИОФАРМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (12367)/Стоимость активов (1032158) = 1.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРБИОФАРМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (152319)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (692619+25511+64468) = 19.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРБИОФАРМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (152319)/Выручка (934917) = 16.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРБИОФАРМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (12367)/Выручка (934917) = 1.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРБИОФАРМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРБИОФАРМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРБИОФАРМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРБИОФАРМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРБИОФАРМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.254

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.245

Х5 = Выручка/Активы = 0.906

Индекс Альтмана Z = 1.249

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.249<2.9)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРБИОФАРМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (16.29%), рентабельность компании (1.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРБИОФАРМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить