Общество с ограниченной ответственностью "Чародей" ИНН:1215001870 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12901234 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1508
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5085
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89209156
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20915658
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9025910
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2591640
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года90259164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25916463
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13603 Резервный капитал на конец отчетного года443560
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года4383480
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-35-78270
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-78080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-23-279164
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-27916456
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1135200
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года52007
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1135200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года52000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года90259164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25916463
21103 Выручка за отчетный год1878159617442078
21104 Выручка за предыдущий год1596174420782535
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1874167417172070
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1674171720702619
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4-78270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-782780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4-78270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-782780
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4-78270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-782780
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4-78278
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-78278-84
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4-78270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-782780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Чародей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Чародей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Чародей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (90) = 4.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Чародей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1874+0+0) = 0.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Чародей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4)/Выручка (1878) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Чародей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (1878) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Чародей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.8

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чародей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чародей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Чародей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Чародей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.256

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.204

Индекс Альтмана Z = -1.454

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Чародей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (0.8), коэффициент текущей ликвидности (0.8), коэффициент наличия собственных средств (-0.26), рентабельность продукции (0.21%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Чародей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить