Общество с ограниченной ответственностью "Проектно-сметное бюро по проектированию объектов дорожного хозяйства" ИНН:1215003116 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12907969 ОКВЭД:74.20.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года192511446
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года51144677
11503 Основные средства на конец отчетного года8586731245
11504 Основные средства на конец предыдущего года67312451572
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года105011841691
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года118416911649
12103 Запасы на конец отчетного года414
12104 Запасы на конец предыдущего года144
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года728571484195
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года714841958014
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128616704772
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1670477211583
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года857588198971
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8819897119601
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года96251000310662
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года100031066221250
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9525986410550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года98641055018821
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года9625996410650
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года99641065018921
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года39122329
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года39122329
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года96251000310662
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года100031066221250
21103 Выручка за отчетный год169641286415669
21104 Выручка за предыдущий год128641566939016
21203 Себестоимость продаж за отчетный год163611278321016
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год127832101627910
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60381-5347
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год81-534711106
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60381-5347
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год81-534711106
23203 Проценты к получению за отчетный год5033130
23204 Проценты к получению за предыдущий год33130236
23403 Прочие доходы за отчетный год107020
23404 Прочие доходы за предыдущий год70200
23503 Прочие расходы за отчетный год252100117
23504 Прочие расходы за предыдущий год1001170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год411716-5334
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год716-533411342
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год277131131
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год131131877
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год134585-5465
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год585-546510465
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год134585-5465
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год585-546510465

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектно-сметное бюро по проектированию объектов дорожного хозяйства

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектно-сметное бюро по проектированию объектов дорожного хозяйства

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектно-сметное бюро по проектированию объектов дорожного хозяйства

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (134)/Стоимость активов (9625) = 1.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектно-сметное бюро по проектированию объектов дорожного хозяйства

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (603)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16361+0+0) = 3.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектно-сметное бюро по проектированию объектов дорожного хозяйства

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (603)/Выручка (16964) = 3.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектно-сметное бюро по проектированию объектов дорожного хозяйства

Рентабельность компании

Чистая прибыль (134)/Выручка (16964) = 0.79 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектно-сметное бюро по проектированию объектов дорожного хозяйства

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-сметное бюро по проектированию объектов дорожного хозяйства

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-сметное бюро по проектированию объектов дорожного хозяйства

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-сметное бюро по проектированию объектов дорожного хозяйства

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектно-сметное бюро по проектированию объектов дорожного хозяйства

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.891

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.014

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.043

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 9.33

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектно-сметное бюро по проектированию объектов дорожного хозяйства

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (3.55%), рентабельность компании (0.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектно-сметное бюро по проектированию объектов дорожного хозяйства

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить