Общество с ограниченной ответственностью Предприятие "ИНВЕРС" ИНН:1215003275 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12901406 ОКВЭД:33.40.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4420172046
11504 Основные средства на конец предыдущего года201720460
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года131619
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года16190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5720332065
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года203320650
12103 Запасы на конец отчетного года140012571184
12104 Запасы на конец предыдущего года125711840
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года199412201
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4122010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года616132
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года776016721387
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года167213870
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года781737053452
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года370534520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года77174391406
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года43914060
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2110010
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7922652046
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года226520460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10032662046
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года326620460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года781737053452
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года370534520
21103 Выручка за отчетный год464745515267
21104 Выручка за предыдущий год455152670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год603953985909
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год539859090
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1392-847-642
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-847-6420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1392-847-642
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-847-6420
23403 Прочие доходы за отчетный год12050100
23404 Прочие доходы за предыдущий год1000
23503 Прочие расходы за отчетный год22798486
23504 Прочие расходы за предыдущий год84860
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8379-921-728
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-921-7280
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11014653
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год46530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7278-967-781
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-967-7810

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Предприятие ИНВЕРС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Предприятие ИНВЕРС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Предприятие ИНВЕРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7278)/Стоимость активов (7817) = 93.1 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Предприятие ИНВЕРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1392)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6039+0+0) = -23.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Предприятие ИНВЕРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1392)/Выручка (4647) = -29.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Предприятие ИНВЕРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7278)/Выручка (4647) = 156.62 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Предприятие ИНВЕРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 77.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие ИНВЕРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 63.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие ИНВЕРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 61.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Предприятие ИНВЕРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Предприятие ИНВЕРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.931

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.072

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 77.17

Х5 = Выручка/Активы = 0.594

Индекс Альтмана Z = 37.828

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Предприятие ИНВЕРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (61.61), коэффициент быстрой ликвидности (63.73), коэффициент текущей ликвидности (77.73), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-29.95%), рентабельность компании (156.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Предприятие ИНВЕРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить