Закрытое акционерное общество "Строительно-производственное предприятие "Салют" ИНН:1215003701 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26303821 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года71656623276517964147
11504 Основные средства на конец предыдущего года62327651796414732063
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1200016
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года194014513861674
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1451386167460
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года73716624726656565837
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года62472665656583732158
12103 Запасы на конец отчетного года316394248644286880147766
12104 Запасы на конец предыдущего года248644286880147766175757
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4224462657549514
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4626575495144888
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года10200002410
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года134286177009110270171925
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года17700911027017192527636
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1261241643537
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2416435370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года466365430520403547332152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года430520403547332152208354
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года540081492992470112397989
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года492992470112397989240512
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года74747474
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года74747474
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года6800680068006800
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года6800680068006800
13603 Резервный капитал на конец отчетного года16161616
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года16161616
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года459019380489272908231836
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года380489272908231836138304
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года465909387379279798238726
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года387379279798238726145194
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5003024814083055037
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года302481408305503737000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года23036155651566616560
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года15565156661656012857
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года235364581315649671597
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года458131564967159770658
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46196447862104831213
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44786210483121313525
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4440150141277010646
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1501412770106464403
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50636598003381887666
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года59800338188766624660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года540081492992470112397989
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года492992470112397989240512
21103 Выручка за отчетный год304612590178284219416230
21104 Выручка за предыдущий год590178284219416230211531
21203 Себестоимость продаж за отчетный год235080441533223381285923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год441533223381285923151043
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6953214864560838130307
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1486456083813030760488
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5063555744755169
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5557447551692887
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6446914308856363125138
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1430885636312513857601
23203 Проценты к получению за отчетный год221408972105743020
23204 Проценты к получению за предыдущий год89721057430200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3252406837751594
23403 Прочие доходы за отчетный год1403486814681831
23404 Прочие доходы за предыдущий год868146818315655
23503 Прочие расходы за отчетный год9894438545764042
23504 Прочие расходы за предыдущий год4385457640422736
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9074914529159761122172
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1452915976112217258926
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10137290461272218902
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2904612722189028047
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-66412-497-1798
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год12-497-1798149
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год7471125-8943703
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год125-89437031602
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год1200-15-19
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год732611161204791899548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год116120479189954849258
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год732611161204791899548
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год116120479189954849258
32003 Величина капитала на 3174747474
32005 Величина капитала на 316800680068006800
32006 Величина капитала на 3116161616
32007 Величина капитала на 31380489272908231836138304
32008 Величина капитала на 31387379279798238726145194
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))835851161204791899548
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)835851161204791899548
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))732611161204791899548
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)732611161204791899548
33137 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))10324000
33138 Доходы, относящиеся непосредственно на увеличение капитала (ИТОГО)10324000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5055853968466016
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5055853968466016
33003 Величина капитала на 3174747474
33005 Величина капитала на 316800680068006800
33006 Величина капитала на 3116161616
33007 Величина капитала на 31459019380489272908231836
33008 Величина капитала на 31465909387379279798238726
36003 Чистые активы на 31465909387329279798238726
36004 Чистые активы на 31387379279798238726145194
41103 Поступления – всего за отчетный год267778593013233253398825
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год234092581565222669395714
41193 Прочие поступления за отчетный год3368611448105843111
41203 Платежи – всего за отчетный год290691421609367856265789
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год162674256707240097152893
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год68496864476437455510
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год14102261581665419863
41293 Прочие платежи за отчетный год45419490454266333748
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-22913171404-134603133036
42103 Поступления – всего за отчетный год9597803425
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год9597803425
42203 Платежи – всего за отчетный год1972280981555440847
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1972280981555440847
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-18763-7318-15520-40822
43103 Поступления – всего за отчетный год33953127826248245205309
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год33953127826248245205309
43203 Платежи – всего за отчетный год35000225173159777153234
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год35000225173159777153234
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1047-973478846852075
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-4272366739-61655144289
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год2213000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Строительно-производственное предприятие Салют

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Строительно-производственное предприятие Салют

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Строительно-производственное предприятие Салют

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73261)/Стоимость активов (540081) = 13.56 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Строительно-производственное предприятие Салют

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64469)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (235080+5063+0) = 26.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Строительно-производственное предприятие Салют

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64469)/Выручка (304612) = 21.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Строительно-производственное предприятие Салют

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73261)/Выручка (304612) = 24.05 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Строительно-производственное предприятие Салют

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.01

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Строительно-производственное предприятие Салют

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Строительно-производственное предприятие Салют

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Строительно-производственное предприятие Салют

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Строительно-производственное предприятие Салют

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.778

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.136

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.168

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.281

Индекс Альтмана Z = 13.271

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Строительно-производственное предприятие Салют

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.65), коэффициент быстрой ликвидности (2.74), коэффициент текущей ликвидности (9.01), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (21.16%), рентабельность компании (24.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Строительно-производственное предприятие Салют

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить