Общество с ограниченной ответственностью Производственно-техническая фирма "ПИТЛЕС" ИНН:1215004381 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26312234 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года119501042998
12104 Запасы на конец предыдущего года13700998952
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1242600545964641
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4635570146413244
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1025139
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2437601556400
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6015570356900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2437601557035753
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6015570357534298
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года37107590
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года73308870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года381743769897
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года743769897853
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1175466944624541
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4669446245413082
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года881603472315
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года603472315239
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2056527249340
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5272493448560
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2437601557035753
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6015570357534298
21103 Выручка за отчетный год373170310863204
21104 Выручка за предыдущий год1703108632043995
21203 Себестоимость продаж за отчетный год733172812143105
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1728121431053889
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-360-25-1280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-25-128990
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-360-25-1280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-25-128990
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-360-25-1280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-25-128990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-360-25-12879
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-25-1287985
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3600-1280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-250790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-техническая фирма ПИТЛЕС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-техническая фирма ПИТЛЕС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-техническая фирма ПИТЛЕС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-360)/Стоимость активов (2437) = -14.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-техническая фирма ПИТЛЕС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-360)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (733+0+0) = -49.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-техническая фирма ПИТЛЕС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-360)/Выручка (373) = -96.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-техническая фирма ПИТЛЕС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-360)/Выручка (373) = -96.51 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-техническая фирма ПИТЛЕС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-техническая фирма ПИТЛЕС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.6

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.6<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-техническая фирма ПИТЛЕС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-техническая фирма ПИТЛЕС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-техническая фирма ПИТЛЕС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.518

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.148

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.148

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.185

Индекс Альтмана Z = 2.115

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.115<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-техническая фирма ПИТЛЕС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.6), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (-96.51%), рентабельность компании (-96.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-техническая фирма ПИТЛЕС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить