Открытое акционерное общество "Инвестиционная компания "Земля-инвест" ИНН:1215005177 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12910687 ОКВЭД:65.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18864194381960320424
11504 Основные средства на конец предыдущего года19438196032042420321
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года25185251856767
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года25185676767
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4404944623196700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4462319670204910
12103 Запасы на конец отчетного года355379
12104 Запасы на конец предыдущего года5537922
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года457433621437294811
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года336214373270330624
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2401062379302869070
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2379302869072914950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4088689407667
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года689407667483
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3056260
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5626460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2488012420422888300
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2420422888302955570
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292849286665308500316048
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года286665308500316048351517
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6506506500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6506506500
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1801801800
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1801801800
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2863272795462961800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2795462961803078580
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года287157280376297010308688
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года280376297010308688346819
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4978459196995678
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4591969956784698
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года714169616960
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1696169616820
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года29500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года56926289114900
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года62891149073600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292849286665308500316048
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года286665308500316048351517
21103 Выручка за отчетный год22717442953031318151
21104 Выручка за предыдущий год44295303131815125856
21203 Себестоимость продаж за отчетный год345220540794727010
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2054079477831782
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1926523755223660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2375522366180730
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3948436661760
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4366617665900
22203 Управленческие расходы за отчетный год2393023611215870
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2361121587203420
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-8613-4222-53970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4222-5397-88590
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год1453412198114470
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год121981144700
23203 Проценты к получению за отчетный год3530100
23403 Прочие доходы за отчетный год3053712685785545611
23404 Прочие доходы за предыдущий год1268578554561196768
23503 Прочие расходы за отчетный год1879723747999187392
23504 Прочие расходы за предыдущий год23747999187392151961
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18014-308639240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-30863924-506400
24603 Прочее за отчетный год68213269070
24604 Прочее за предыдущий год13269075520
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17332-44123017-51192
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-44123017-51192-61777
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17332-441230170
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-44123017-511920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Инвестиционная компания Земля-инвест

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Инвестиционная компания Земля-инвест

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Инвестиционная компания Земля-инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17332)/Стоимость активов (292849) = 5.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Инвестиционная компания Земля-инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-8613)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3452+3948+23930) = -27.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Инвестиционная компания Земля-инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-8613)/Выручка (22717) = -37.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Инвестиционная компания Земля-инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17332)/Выручка (22717) = 76.3 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Инвестиционная компания Земля-инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Инвестиционная компания Земля-инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Инвестиционная компания Земля-инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Инвестиционная компания Земля-инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Инвестиционная компания Земля-инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.833

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.062

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 50.449

Индекс Альтмана Z = 59.045

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Инвестиционная компания Земля-инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (5.95), коэффициент текущей ликвидности (5.95), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-37.91%), рентабельность компании (76.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Инвестиционная компания Земля-инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить