Общество с ограниченной ответственностью "СМУ - 3" ИНН:1215005280 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12906349 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года162162162
12104 Запасы на конец предыдущего года162162162
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2522
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года222
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года187164164
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года164164164
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года187164164
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года164164164
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года191919
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года191919
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-694-694-634
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-694-634-568
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-665-665-605
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-665-605-539
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года525252
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года525252
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года800777717
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года777717651
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года852829769
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года829769703
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года187164164
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года164164164

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 3

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 3

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (187) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -3.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.278

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.781

Индекс Альтмана Z = -22.324

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.03), коэффициент текущей ликвидности (0.22), коэффициент наличия собственных средств (-3.56), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СМУ - 3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить