ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ КООПЕРАТИВ "ЭНЕРГО" ИНН:1215005498 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12903724 ОКВЭД:31.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1325302714562126
12104 Запасы на конец предыдущего года3027145621261179
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2463239024352865
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2390243526622884
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года442902811
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29028111
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1110
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года112030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3833570839200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5708392050020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3833570839205002
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5708392050024178
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2121210
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2121210
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-183-192-3890
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-192-389-7600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-154-163-360-731
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-163-360-731-716
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3987587142805733
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5871428057334894
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3987587142800
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5871428057330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3833570839205002
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5708392050024178
21103 Выручка за отчетный год63761144998924596
21104 Выручка за предыдущий год11449989245962449
21203 Себестоимость продаж за отчетный год52541102392574644
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11023925745592724
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год11224266350
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год426635370
22103 Коммерческие расходы за отчетный год6312040
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1204850
22203 Управленческие расходы за отчетный год871000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1884254310
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год425431-480
23404 Прочие доходы за предыдущий год176124568189
23503 Прочие расходы за отчетный год150293136522
23504 Прочие расходы за предыдущий год293136522253
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год383084190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год308419-20
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год291114813
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год11148130
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9197371-15
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год197371-15-339
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год91973710
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год197371-150

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЭНЕРГО

Прибыль

Прибыль ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЭНЕРГО

Чистые активы

Чистые активы ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЭНЕРГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (3833) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЭНЕРГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (188)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5254+63+871) = 3.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЭНЕРГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (188)/Выручка (6376) = 2.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЭНЕРГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (6376) = 0.14 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЭНЕРГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЭНЕРГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.63

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.63<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЭНЕРГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЭНЕРГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЭНЕРГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.039

Х5 = Выручка/Активы = 1.663

Индекс Альтмана Z = 1.647

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.647<2.9)

Оценка риска банкротства ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЭНЕРГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.63), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (2.95%), рентабельность компании (0.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ПРОИЗВОДСТВЕННЫЙ ПРОМЫШЛЕННЫЙ КООПЕРАТИВ ЭНЕРГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить