Общество с ограниченной ответственностью "Волго-Вятская агроторговая компания" ИНН:1215007110 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12906421 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года411954319642735
11504 Основные средства на конец предыдущего года431964273544505
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года411954319642735
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года431964273544505
12104 Запасы на конец предыдущего года3263870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года307583676340288
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года367634028845675
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года317552138921445
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года213892144518175
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33906
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3906324
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года202248
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года22480
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года625365850363074
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года585036307464174
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года103731101699105809
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101699105809108679
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-630217024552
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года170245525301
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-629217124562
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года171245625311
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года474224602243706
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года460224370624990
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года474224602243706
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года460224370624990
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года400913151735078
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года315173507846717
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года199137152
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137152871
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года223112231122311
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года223112231130790
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года626015396557541
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года539655754178378
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года103731101699105809
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101699105809108679
21103 Выручка за отчетный год692278396698
21104 Выручка за предыдущий год7839669847318
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год692278396698
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7839669847318
22103 Коммерческие расходы за отчетный год807552883266
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5288326633972
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-115325513432
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2551343213346
23303 Проценты к уплате за отчетный год657952230
23304 Проценты к уплате за предыдущий год522300
23403 Прочие доходы за отчетный год82201029
23404 Прочие доходы за предыдущий год201029194
23503 Прочие расходы за отчетный год131795125
23504 Прочие расходы за предыдущий год7951252215
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-7781-2731-664
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2731-66411325
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год126085
24603 Прочее за отчетный год971200
24604 Прочее за предыдущий год12005879
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8004-2851-749
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2851-7494870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8004-2851-749
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2851-7494870

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Волго-Вятская агроторговая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Волго-Вятская агроторговая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Волго-Вятская агроторговая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8004)/Стоимость активов (103731) = -7.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Волго-Вятская агроторговая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1153)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+8075+0) = -14.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Волго-Вятская агроторговая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1153)/Выручка (6922) = -16.66 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Волго-Вятская агроторговая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8004)/Выручка (6922) = -115.63 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Волго-Вятская агроторговая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волго-Вятская агроторговая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волго-Вятская агроторговая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Волго-Вятская агроторговая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Волго-Вятская агроторговая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.601

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.077

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.057

Индекс Альтмана Z = 3.128

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Волго-Вятская агроторговая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (0.49), коэффициент наличия собственных средств (-0.06), рентабельность продукции (-16.66%), рентабельность компании (-115.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Волго-Вятская агроторговая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить