Общество с ограниченной ответственностью "Автор" ИНН:1215007858 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26307753 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1629381053
11504 Основные средства на конец предыдущего года93810531174
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2600
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1889384073
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года93840734194
12103 Запасы на конец отчетного года521915758
12104 Запасы на конец предыдущего года915758860
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года787386886009
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года868860093493
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года573824592793
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года245927935055
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14132120629560
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1206295609408
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года143201300013633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года130001363313602
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года534834864712
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года348647124154
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года539835364762
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года353647624204
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года231123112311
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года231123113086
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года231123112311
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года231123113086
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года423834643528
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года346435284044
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года237336893032
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года368930322268
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года661171536560
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года715365606312
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года143201300013633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года130001363313602
21103 Выручка за отчетный год542294440541451
21104 Выручка за предыдущий год444054145143708
21203 Себестоимость продаж за отчетный год440693853336917
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год385333691738111
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1016058724534
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год587245345597
22103 Коммерческие расходы за отчетный год159214841465
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год148414651264
22203 Управленческие расходы за отчетный год410933662039
22204 Управленческие расходы за предыдущий год336620392820
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год445910221030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год102210301513
23403 Прочие доходы за отчетный год4351833
23404 Прочие доходы за предыдущий год1833119
23503 Прочие расходы за отчетный год7406787
23504 Прочие расходы за предыдущий год6787260
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4154973976
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год9739761372
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год429418457
24603 Прочее за отчетный год54200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3612544558
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год544558915
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3612544558
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год544558915

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3612)/Стоимость активов (14320) = 25.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4459)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44069+1592+4109) = 8.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4459)/Выручка (54229) = 8.22 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3612)/Выручка (54229) = 6.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.14

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.691

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.252

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.29

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.605

Индекс Альтмана Z = 7.939

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.87), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (2.14), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (8.22%), рентабельность компании (6.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить