ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "РЕМСТРОЙДОРМАШ" ИНН:1215008192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01332632 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5909622365306935
11504 Основные средства на конец предыдущего года6223653069357477
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года10101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года10101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5919623365400
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6233654069460
12103 Запасы на конец отчетного года2502250717371298
12104 Запасы на конец предыдущего года2507173712981650
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4020611067524167
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6110675241594594
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1659715984
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9715984148
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года129250
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года92550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6698872386730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8723867255490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12617149561521212494
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14956152121249413879
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1111110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111110
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года5769576957690
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года5769576957690
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1110
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1110
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-3832-4032-40380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4032-4038-44050
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1949174917431376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1749174213761366
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года16006
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10652132071347011112
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13207134701111212473
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1066813207134700
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1320713470111180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12617149561521212494
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14956152121249413879
21103 Выручка за отчетный год17184189691787515541
21104 Выручка за предыдущий год18969178751554115600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11511143831211214868
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14383121121144315495
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5673458657630
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4586576340980
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1200
22203 Управленческие расходы за отчетный год4342408947650
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4089476534250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13314969960
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4969966730
23403 Прочие доходы за отчетный год7811412072
23404 Прочие доходы за предыдущий год11412072534
23503 Прочие расходы за отчетный год1209604750735
23504 Прочие расходы за предыдущий год604750735892
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20063660
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6366100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год200636610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год636610-253
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год20063660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год6366100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙДОРМАШ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙДОРМАШ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙДОРМАШ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (200)/Стоимость активов (12617) = 1.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙДОРМАШ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1331)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11511+0+4342) = 8.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙДОРМАШ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1331)/Выручка (17184) = 7.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙДОРМАШ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (200)/Выручка (17184) = 1.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙДОРМАШ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙДОРМАШ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙДОРМАШ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙДОРМАШ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙДОРМАШ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.313

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.016

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.183

Индекс Альтмана Z = -1.701

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙДОРМАШ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (7.75%), рентабельность компании (1.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО РЕМСТРОЙДОРМАШ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить