ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "УММ" ИНН:1215009037 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12905574 ОКВЭД:28.40.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года149171193215
11504 Основные средства на конец предыдущего года171193215237
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1491711930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1711932150
12103 Запасы на конец отчетного года18228415897
12104 Запасы на конец предыдущего года2841589780
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года316125388548
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125388526603
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22523
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5234
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года3725200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2520220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5574395680
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4395686480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года706610761863
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года610761863924
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года2992992990
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года2992992990
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-177-189210
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-1892190
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года132120330318
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года120330318191
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года574490431545
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года490431545733
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5744904310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4904315450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года706610761863
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года610761863924
21103 Выручка за отчетный год5395571355355497
21104 Выручка за предыдущий год5713553554975599
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5380588954895301
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5889548953015402
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год15-176460
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-176461960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год15-176460
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-176461960
23403 Прочие доходы за отчетный год63213322
23404 Прочие доходы за предыдущий год2133220
23503 Прочие расходы за отчетный год62556257
23504 Прочие расходы за предыдущий год55625774
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16-210170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-210171610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год30535
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13-21012126
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2101212693
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13-210120
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-210121260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УММ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УММ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УММ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13)/Стоимость активов (706) = 1.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УММ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5380+0+0) = 0.28 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УММ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15)/Выручка (5395) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УММ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13)/Выручка (5395) = 0.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УММ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УММ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УММ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УММ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УММ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.024

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.018

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.23

Х5 = Выручка/Активы = 7.642

Индекс Альтмана Z = 7.793

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УММ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (0.28%), рентабельность компании (0.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УММ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить