Открытое акционерное общество "Волгостальконструкция" ИНН:1215009171 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01408795 ОКВЭД:29.24.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10758133891216113122
11504 Основные средства на конец предыдущего года1338912161131227829
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1075813389121610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1338912161131220
12103 Запасы на конец отчетного года9072824108051581
12104 Запасы на конец предыдущего года28241080515815319
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1028479613127355
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года930131271526384
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20541553530
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года22640839651159
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года408396511591182
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года7312913220
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года8313221500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года114906211189570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года629918957100950
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22248196003111823217
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года19688311182321720714
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3330
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3330
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года4321432143210
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4321432143210
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года2000200020000
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года2000200020000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1818180
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1818180
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5870-5099-44300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-5100-4430-37740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года472124319122568
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года124219122568443
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года72555080934010470
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50809340104707430
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года3273514300
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года5143000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года105281022393400
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года102239340104700
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1124881341986610179
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8223198661017912841
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года112488134198660
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года822319866101790
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22248196003111823217
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года19688311182321720714
21103 Выручка за отчетный год13232392521685229411
21104 Выручка за предыдущий год39252168522941135742
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11461352291329325398
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год35229132932203834448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1771402335590
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4023355973730
22203 Управленческие расходы за отчетный год2710369728790
22204 Управленческие расходы за предыдущий год3697287933600
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9393266800
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32668040130
23203 Проценты к получению за отчетный год340210
23303 Проценты к уплате за отчетный год12117124147
23304 Проценты к уплате за предыдущий год171241475
23403 Прочие доходы за отчетный год82844343067520
23404 Прочие доходы за предыдущий год443330675203043
23503 Прочие расходы за отчетный год576520240091950
23504 Прочие расходы за предыдущий год5202400919501553
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-774-613-4820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-614-48225360
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56111412140
24603 Прочее за отчетный год-40630
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-770-669-6562124
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-670-65621242639
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-770-669-6560
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-670-65621240

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Волгостальконструкция

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Волгостальконструкция

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Волгостальконструкция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-770)/Стоимость активов (22248) = -3.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Волгостальконструкция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-939)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11461+0+2710) = -6.63 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Волгостальконструкция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-939)/Выручка (13232) = -7.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Волгостальконструкция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-770)/Выручка (13232) = -5.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Волгостальконструкция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.02

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.02<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Волгостальконструкция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Волгостальконструкция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Волгостальконструкция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Волгостальконструкция

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.035

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.022

Х5 = Выручка/Активы = 0.595

Индекс Альтмана Z = 0.473

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Волгостальконструкция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.02), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-7.1%), рентабельность компании (-5.82%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Волгостальконструкция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить