Общество с ограниченной ответственностью "ЛОКОН" ИНН:1215009372 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26309479 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10105125
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10512510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1010510
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1051490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10105149
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10514910
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10104947
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года104947-5
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10105149
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10514910
21103 Выручка за отчетный год54098010381036
21104 Выручка за предыдущий год980103810361033
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год54098010380
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год980103810360
22203 Управленческие расходы за отчетный год5249649840
22204 Управленческие расходы за предыдущий год9649849770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1616540
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1654590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1616540
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1654590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16161522
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год16152227
32003 Величина капитала на 311010100
32008 Величина капитала на 311049470
33003 Величина капитала на 311010100
33008 Величина капитала на 311010490
36003 Чистые активы на 311010490
36004 Чистые активы на 311049470

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЛОКОН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЛОКОН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЛОКОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (10) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЛОКОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+524) = 3.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЛОКОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (16)/Выручка (540) = 2.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЛОКОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (540) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЛОКОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛОКОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛОКОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЛОКОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЛОКОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.6

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 20.462

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЛОКОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (2.96%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.35

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЛОКОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить