Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр "Эридан" ИНН:1215009407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26307718 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3330
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года3330
11503 Основные средства на конец отчетного года3255000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3258330
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3330
12103 Запасы на конец отчетного года149472543970
12104 Запасы на конец предыдущего года725439700
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года342000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года128285824204812
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года85824204812610
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года2004001000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года40010000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4441643461186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16434611864719
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3762987144200
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9871442050680
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7020987444235071
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9874442350715329
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3255320329820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3203298228540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3265321329922864
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3213299228642716
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1415000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1415000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2340666114312207
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6661143122072613
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2340666114310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6661143122070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7020987444235071
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9874442350715329
21103 Выручка за отчетный год1232414243153418165
21104 Выручка за предыдущий год1424315341816561346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год975212553142257887
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1255314225717759550
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2572169011160
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год169011169880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год11447960
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4796540
22203 Управленческие расходы за отчетный год235310558170
22204 Управленческие расходы за предыдущий год10558176560
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1055882030
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5882032780
23503 Прочие расходы за отчетный год402554793
23504 Прочие расходы за предыдущий год255479338
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год653331670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3331672000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год131123952
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1123952353
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52221128148
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2211281481405
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год522211280
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2211281480
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 313203298228540
32008 Величина капитала на 313213299228640
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))522211280
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)522211280
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))522211280
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)522211280
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 313255320329820
33008 Величина капитала на 313265321329920
36003 Чистые активы на 313265321329920
36004 Чистые активы на 313213299228640
41103 Поступления – всего за отчетный год222649812209090
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год220389159209090
41193 Прочие поступления за отчетный год22665300
41203 Платежи – всего за отчетный год1939913109176340
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1785711290166280
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6799283490
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год34261250
41293 Прочие платежи за отчетный год8298655320
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2865-329732750
42203 Платежи – всего за отчетный год4000000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год4000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4000000
43103 Поступления – всего за отчетный год2750000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год2750000
43203 Платежи – всего за отчетный год1335000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год1335000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год1415000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период280-329732750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Эридан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Эридан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Эридан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52)/Стоимость активов (7020) = 0.74 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Эридан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (105)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9752+114+2353) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Эридан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (105)/Выручка (12324) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Эридан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52)/Выручка (12324) = 0.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Эридан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Эридан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Эридан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Эридан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Эридан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.007

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.87

Индекс Альтмана Z = 2.328

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.328<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Эридан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.19), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (0.85%), рентабельность компании (0.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью научно-производственный центр Эридан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить