ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМУ-12" ИНН:1215009661 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12914113 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года401840814147
11504 Основные средства на конец предыдущего года408141474286
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года401840814147
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года408141474286
12103 Запасы на конец отчетного года2036831597
12104 Запасы на конец предыдущего года20315971296
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года909090
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года909090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года135916211731
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года162117292015
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года100000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года206861897
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8618971613
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года286032564316
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года277643145014
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года687773378462
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года685884609300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года151515
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года506506506
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года506506506
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года610864957767
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года603877178539
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года663070168289
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года656082389061
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года248321173
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года298222239
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года248321173
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года298222239
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года687773378462
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года685884609300
21103 Выручка за отчетный год272150185474
21104 Выручка за предыдущий год501854589742
21203 Себестоимость продаж за отчетный год39549684889
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год496848897634
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год232650585
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год505692108
22103 Коммерческие расходы за отчетный год164200
22204 Управленческие расходы за предыдущий год841879786
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год684-791-284
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-791-3101322
23403 Прочие доходы за отчетный год1600
23503 Прочие расходы за отчетный год553280307
23504 Прочие расходы за предыдущий год2803311394
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год147-1071-591
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1071-6411010
24603 Прочее за отчетный год77150172
24604 Прочее за предыдущий год150172287
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год70-1221-763
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1221-813723
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год70-1221-763
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1221-813723

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМУ-12

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМУ-12

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМУ-12

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (70)/Стоимость активов (6877) = 1.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМУ-12

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (684)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (395+1642+0) = 33.58 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМУ-12

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (684)/Выручка (2721) = 25.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМУ-12

Рентабельность компании

Чистая прибыль (70)/Выручка (2721) = 2.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМУ-12

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМУ-12

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМУ-12

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМУ-12

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМУ-12

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.38

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.01

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.021

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 26.734

Индекс Альтмана Z = 30.737

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМУ-12

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.83), коэффициент быстрой ликвидности (6.31), коэффициент текущей ликвидности (7.49), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (25.14%), рентабельность компании (2.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМУ-12

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить