ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОБЪЕДИНЕНИЕ РОДИНА" ИНН:1215011558 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:34013480 ОКВЭД:31.62.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года54592551054617854467
11504 Основные средства на конец предыдущего года55105461785446745751
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года-10-5-2
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года54591551054617354465
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года55105461735446545748
12103 Запасы на конец отчетного года27608363703687559702
12104 Запасы на конец предыдущего года36370368755970248706
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года536215170548
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года215170548347
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года31892200862651837002
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года20086265183700232065
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года44006650015000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10454794574079
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7945740792772
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года858302239506
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года302239506550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года713496216770509101837
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года621677050910183799441
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года125940117272116682156302
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года117272116682156302145188
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года70070010001000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года700100010001000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года1175124700
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года1247175200
13603 Резервный капитал на конец отчетного года100100100100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года100100100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года830788141373421123616
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8141373421123616113233
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года850538346075823127443
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8346075823127443117096
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года8251036794989
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1036794989949
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года8251036794989
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1036794989949
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5679000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35303218083452921390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21808345292139021386
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4758528955366480
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года5289553664805757
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года40062327764006527870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года32776400652787027143
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года125940117272116682156302
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года117272116682156302145188
21103 Выручка за отчетный год224932233835279989337113
21104 Выручка за предыдущий год233835279989337113311352
21203 Себестоимость продаж за отчетный год125635128312162039182408
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128312162039182408162502
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год99297105523117950154705
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год105523117950154705148850
22203 Управленческие расходы за отчетный год9148391259107638132013
22204 Управленческие расходы за предыдущий год91259107638132013105857
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7814142641031222692
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14264103122269242993
23303 Проценты к уплате за отчетный год329703500
23304 Проценты к уплате за предыдущий год7035009
23403 Прочие доходы за отчетный год1074171310901586
23404 Прочие доходы за предыдущий год171310901586598
23503 Прочие расходы за отчетный год56315152135244158
23504 Прочие расходы за предыдущий год51521352441584438
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год292810122763919120
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1012276391912039144
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1545239821014138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2398210141387699
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год749611381353
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год611381353422
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-211242-19540
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год242-19540548
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-15-31
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год5-31-4
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15937487573014943
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год748757301494330893
25103 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за отчетный год72505975-36
25104 Результат от переоценки внеоборотных активов, не включаемый в чистую прибыль (убыток) за предыдущий год505975-36-5
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год16657992-5019514907
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7992-501951490730888
32003 Величина капитала на 31700100010001000
32005 Величина капитала на 311247175227272763
32006 Величина капитала на 31100100100100
32007 Величина капитала на 318141373421123616113233
32008 Величина капитала на 318346075823127443117096
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16657992670515382
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16658142670515382
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15937487573014943
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)15937487573014943
33205 Уменьшение капитала - всего (Добавочный капитал)7250597536
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)72505583245036
33235 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Добавочный капитал)72505036
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)725055689936
33003 Величина капитала на 3170070010001000
33005 Величина капитала на 311175124717522727
33006 Величина капитала на 31100100100100
33007 Величина капитала на 31830788141373421123616
33008 Величина капитала на 31850538346075823127443
36003 Чистые активы на 31850538346075823127443
36004 Чистые активы на 318346075823127443117096
41103 Поступления – всего за отчетный год209341237463288910390575
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год207627236246288910390575
41193 Прочие поступления за отчетный год1714121700
41203 Платежи – всего за отчетный год196135214558273471372738
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год78142110685174669198228
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год993358393990916107204
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год329702500
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1592201520753065
41293 Прочие платежи за отчетный год1673717217576164241
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год13206229051543917837
42103 Поступления – всего за отчетный год1061305025
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1061305025
42203 Платежи – всего за отчетный год237412727540011555
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год237412727540011555
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-2268-11422-5400-11530
43203 Платежи – всего за отчетный год567876308212585000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год56786413400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-5678-6346-14061-5000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период52605137-40221307

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ РОДИНА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ РОДИНА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ РОДИНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1593)/Стоимость активов (125940) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ РОДИНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7814)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (125635+0+91483) = 3.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ РОДИНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7814)/Выручка (224932) = 3.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ РОДИНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1593)/Выручка (224932) = 0.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ РОДИНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ РОДИНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ РОДИНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ РОДИНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ РОДИНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.286

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.08

Х5 = Выручка/Активы = 1.786

Индекс Альтмана Z = 2.944

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ РОДИНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (1.06), коэффициент текущей ликвидности (1.78), коэффициент наличия собственных средств (0.68), рентабельность продукции (3.47%), рентабельность компании (0.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОБЪЕДИНЕНИЕ РОДИНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить