Муниципальное предприятие "Бюро приватизации и обмена жилых помещений" муниципального образования "Город Йошкар-Ола" ИНН:1215011660 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26310212 ОКВЭД:70.31.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года408436466
11504 Основные средства на конец предыдущего года436466496
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года408439474
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года436474496
12103 Запасы на конец отчетного года1100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8521
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года52145
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года128914441128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144411281082
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года130814491149
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года144911491129
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года171618881623
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года188816231625
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года450450450
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года450450450
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года666
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года666
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года123713901122
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года139011221087
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года169318461578
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года184615781543
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года234245
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года424582
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года234245
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года424582
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года171618881623
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года188816231625
21103 Выручка за отчетный год198720123397
21104 Выручка за предыдущий год201233972374
21203 Себестоимость продаж за отчетный год169815452277
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год154522771391
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2894671120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4671120983
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2894671120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4671120983
23204 Проценты к получению за предыдущий год2600
23403 Прочие доходы за отчетный год17400
23503 Прочие расходы за отчетный год137153484
23504 Прочие расходы за предыдущий год153484310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год326340636
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год340636673
24603 Прочее за отчетный год6272269
24604 Прочее за предыдущий год7226998
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год264268367
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год268367575
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год264268367
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год268367575
32003 Величина капитала на 31450450450
32005 Величина капитала на 31666
32007 Величина капитала на 31139011221087
32008 Величина капитала на 31184615781543
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))264268367
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)264268367
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))264268367
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)264268367
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4170332
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4170332
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))21100
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)21100
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20600
33278 Дивиденды (ИТОГО)20600
33003 Величина капитала на 31450450450
33005 Величина капитала на 31666
33007 Величина капитала на 31123713901122
33008 Величина капитала на 31169318461578
36003 Чистые активы на 31169318461578
36004 Чистые активы на 31184615761543
41103 Поступления – всего за отчетный год407421963501
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год201620273412
41193 Прочие поступления за отчетный год205816989
41203 Платежи – всего за отчетный год422918803455
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год352243293
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год116410411907
41293 Прочие платежи за отчетный год27135961255
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-15531646
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-15531646
62503 Прочие за отчетный год100
62003 Поступило средств - всего за отчетный год100
63503 Прочие за отчетный год100
63003 Использовано средств - всего за отчетный год100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Муниципальное предприятие Бюро приватизации и обмена жилых помещений муниципального образования Город Йошкар-Ола

Прибыль

Прибыль Муниципальное предприятие Бюро приватизации и обмена жилых помещений муниципального образования Город Йошкар-Ола

Чистые активы

Чистые активы Муниципальное предприятие Бюро приватизации и обмена жилых помещений муниципального образования Город Йошкар-Ола

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (264)/Стоимость активов (1716) = 15.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Муниципальное предприятие Бюро приватизации и обмена жилых помещений муниципального образования Город Йошкар-Ола

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (289)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1698+0+0) = 17.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Муниципальное предприятие Бюро приватизации и обмена жилых помещений муниципального образования Город Йошкар-Ола

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (289)/Выручка (1987) = 14.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Муниципальное предприятие Бюро приватизации и обмена жилых помещений муниципального образования Город Йошкар-Ола

Рентабельность компании

Чистая прибыль (264)/Выручка (1987) = 13.29 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Муниципальное предприятие Бюро приватизации и обмена жилых помещений муниципального образования Город Йошкар-Ола

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 56.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Муниципальное предприятие Бюро приватизации и обмена жилых помещений муниципального образования Город Йошкар-Ола

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 56.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Муниципальное предприятие Бюро приватизации и обмена жилых помещений муниципального образования Город Йошкар-Ола

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 56.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Муниципальное предприятие Бюро приватизации и обмена жилых помещений муниципального образования Город Йошкар-Ола

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Муниципальное предприятие Бюро приватизации и обмена жилых помещений муниципального образования Город Йошкар-Ола

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.749

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.154

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 73.609

Индекс Альтмана Z = 83.982

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Муниципальное предприятие Бюро приватизации и обмена жилых помещений муниципального образования Город Йошкар-Ола

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (56.04), коэффициент быстрой ликвидности (56.39), коэффициент текущей ликвидности (56.87), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (14.54%), рентабельность компании (13.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Муниципальное предприятие Бюро приватизации и обмена жилых помещений муниципального образования Город Йошкар-Ола

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить