Открытое акционерное общество "Контакт" ИНН:1215013114 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:07600499 ОКВЭД:29.23.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года15182022
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1820222
11503 Основные средства на конец отчетного года433119325331376982426716
11504 Основные средства на конец предыдущего года325331376982426716266619
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1323135100
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года404404404404
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года14673150583
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года73150583493
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года653661972622633527753
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года197262263352775328151
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года498646524411405242459329
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года524411405242459329295669
12103 Запасы на конец отчетного года455731398779310908271331
12104 Запасы на конец предыдущего года398779310908271331244176
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4143422545593760
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года4225455937604947
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1826621835769351489185
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1835769351489185154434
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9727554289921829568
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5428992182956831101
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2100
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года739813640870418199393844
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года640870418199393844436158
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12384591165281823441853173
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1165281823441853173731827
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года129604129604129604129604
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года129604129604129604129604
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года97759100844102457102474
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года100844102457102474102646
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года42542922865415962798005
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2286541596279800566423
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года652792459102391688330083
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года459102391688330083298673
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года116616283596164496223412
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года283596164496223412156945
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года10363934295138269
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года9342951382698379
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года126979292938174009231681
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года292938174009231681165324
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года10933326201038062945
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2620103806294581500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года349355410621247364228418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года410621247364228418186238
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года458688413241257744291409
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года413241257744291409267830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12384591165281823441853173
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1165281823441853173731827
21103 Выручка за отчетный год2240342168361513802981334402
21104 Выручка за предыдущий год1683615138029813344021292737
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1921124151663112359021205782
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1516631123590212057821116934
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год319218166984144396128620
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год166984144396128620175803
22103 Коммерческие расходы за отчетный год50824527254576048166
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год52725457604816643758
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2683941142599863680454
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1142599863680454132045
23203 Проценты к получению за отчетный год37272880255
23204 Проценты к получению за предыдущий год28802552093
23303 Проценты к уплате за отчетный год32735199912453526781
23304 Проценты к уплате за предыдущий год19991245352678120550
23403 Прочие доходы за отчетный год89410437044334236556
23404 Прочие доходы за предыдущий год43704433423655635443
23503 Прочие расходы за отчетный год87087508243875247112
23504 Прочие расходы за предыдущий год50824387524711243555
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год241709871767877143372
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год871767877143372105476
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год47750193281518311425
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19328151831142520399
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год356179912622551
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1799126225511349
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1021-1711244-110
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-1711244-1101072
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год73-77-43390
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-77-43390-973
24603 Прочее за отчетный год-679528306737
24604 Прочее за предыдущий год5283067372373
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год193690674146160531410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год67414616053141080659
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год3085161317172
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год161317172114
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год196775690276162231582
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год69027616223158280773
32003 Величина капитала на 31129604129604129604129604
32005 Величина капитала на 31100844102457102474102646
32007 Величина капитала на 312286541596279800566423
32008 Величина капитала на 31459102391688330083298673
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))193690674146160531410
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)193690674146160531410
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))193690674146160531410
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)193690674146160531410
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-3085-1613-17-172
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))3085161317172
33003 Величина капитала на 31129604129604129604129604
33005 Величина капитала на 3197759100844102457102474
33007 Величина капитала на 3142542922865415962798005
33008 Величина капитала на 31652792459102391688330083
36003 Чистые активы на 31652792459102391688330129
36004 Чистые активы на 31459102391688330129298765
41103 Поступления – всего за отчетный год2240130171958613794251329010
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2197156167088613686141296250
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год3797581547634162
41193 Прочие поступления за отчетный год3917742885604828598
41203 Платежи – всего за отчетный год2178112166407812671281232130
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год16016091157737845878818934
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год336974263194236642228831
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год28747239722429027136
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год42504294081747016186
41293 Прочие платежи за отчетный год168278189767142848141043
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год620185550811229796880
42103 Поступления – всего за отчетный год1088443122512713697
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год6821361271899
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год37469098
42193 Прочие поступления за отчетный год1050302908000
42203 Платежи – всего за отчетный год9059315235222497149980
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год9059315235222440144767
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год18251-121127-21226-146283
43103 Поступления – всего за отчетный год22737528296590575246587
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год22737528296590575246587
43203 Платежи – всего за отчетный год263779171625201885198671
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год263779171625201885198671
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-36404111340-11131047916
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период4386545721-20239-1487
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год-879-650-111-46

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Контакт

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Контакт

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Контакт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (193690)/Стоимость активов (1238459) = 15.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Контакт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (268394)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1921124+50824+0) = 13.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Контакт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (268394)/Выручка (2240342) = 11.98 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Контакт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (193690)/Выручка (2240342) = 8.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Контакт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Контакт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Контакт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.21

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Контакт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Контакт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.315

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.195

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.115

Х5 = Выручка/Активы = 1.809

Индекс Альтмана Z = 3.238

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Контакт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.21), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.61), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (11.98%), рентабельность компании (8.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Контакт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить