ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "МАРИГРАЖДАНСТРОЙ" ИНН:1215013604 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:03008953 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года27904333103760144752
11504 Основные средства на конец предыдущего года4333103760144752143373
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года5568650855309270
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года508553092700
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года12311181315703236382
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года18131570323638254103
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7078773319192184181601
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года73319192184181601197944
12103 Запасы на конец отчетного года33709782159327193517
12104 Запасы на конец предыдущего года9782159327193517177949
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4041657237686286270
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года657237686286270429619
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года741116354208859480659
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16354208859480659608483
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7819889673401043662260
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года89673401043662260806427
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8838883888388838
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8838883888388838
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-235361-216020-11468617081
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-216020-1146861708116398
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-226523-207182-9374538022
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-207182-937453802237384
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года3035503708
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года3035503708
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года304718295891379180397520
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года295891379180397520627244
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года964357236103034
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года304718296855491238620530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года296855491238620530765973
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7819889673401043662260
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года89673401043662260806427
21103 Выручка за отчетный год154382701380319960081
21104 Выручка за предыдущий год827013803199600811581404
21203 Себестоимость продаж за отчетный год435191437508379831304
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1914375083798313041466468
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1108-108736-128060128777
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-108736-128060128777114936
22203 Управленческие расходы за отчетный год11063228343768655497
22204 Управленческие расходы за предыдущий год22834376865549765066
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9955-131570-17232833106
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-131570-1723283310622584
23204 Проценты к получению за предыдущий год1366184116572521
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2079213062209011830
23403 Прочие доходы за отчетный год27179165681751291193
23404 Прочие доходы за предыдущий год16568175129119327152
23503 Прочие расходы за отчетный год413881593434819816860
23504 Прочие расходы за предыдущий год159343481981686017688
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-24164-127175-1605197006
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-127175-160519700622739
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год5462101911071315
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год3-44-158-704
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-44-158638-719
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год483019928309270
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год199283092700
24603 Прочее за отчетный год4-586923331201
24604 Прочее за предыдущий год-5869233312028831
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-19341-101334-1317674677
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-101334-13176733349483
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-19341-101334-1317674677
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-101334-13176733349483
32003 Величина капитала на 318838883888388838
32007 Величина капитала на 31-216020-1146861708116398
32008 Величина капитала на 31-207182-937453802237384
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))193411013341317672651
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)193411134371317672696
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))193411013341317670
33218 Убыток (ИТОГО)193411013341317670
33003 Величина капитала на 318838883888388838
33007 Величина капитала на 31-235361-216020-11468617081
33008 Величина капитала на 31-226523-207182-9374538022
36003 Чистые активы на 31-226523-207182-9374538022
36004 Чистые активы на 31-207182-937453802237384
41103 Поступления – всего за отчетный год689380239311431876274
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год501068481300602849735
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год17248614041728
41193 Прочие поступления за отчетный год171111272942524811
41203 Платежи – всего за отчетный год1034688775272709990816
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год295141342109692638226
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год69533930491504193529
41293 Прочие платежи за отчетный год442605049052132166
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3453-853638722-114542
42103 Поступления – всего за отчетный год4731058938577015691
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год4731058938577015691
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год4731058938485311165
43103 Поступления – всего за отчетный год298100484521
43193 Прочие поступления за отчетный год2981000
43203 Платежи – всего за отчетный год1108486112601381036
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год1033242
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2980-108486-112601103485

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИГРАЖДАНСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИГРАЖДАНСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИГРАЖДАНСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-19341)/Стоимость активов (78198) = -24.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИГРАЖДАНСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-9955)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (435+0+11063) = -86.58 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИГРАЖДАНСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-9955)/Выручка (1543) = -645.17 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИГРАЖДАНСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-19341)/Выручка (1543) = -1253.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИГРАЖДАНСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИГРАЖДАНСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИГРАЖДАНСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИГРАЖДАНСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.9

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИГРАЖДАНСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -3.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.247

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.309

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.743

Индекс Альтмана Z = -28.603

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИГРАЖДАНСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-2.9), рентабельность продукции (-645.17%), рентабельность компании (-1253.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО МАРИГРАЖДАНСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить