ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА № 3" ИНН:1215014090 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01337084 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года97378472204131715805
11504 Основные средства на конец предыдущего года47220413171580513620
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1327127211111111
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1272111111111111
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года23003810593712094139902
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года10593712094139902130408
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года32874315442916336956818
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года15442916336956818145139
12103 Запасы на конец отчетного года1039561087492945229938
12104 Запасы на конец предыдущего года108749294522993843234
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года655971121999637794179
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года112199963779417986690
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года316215716462658526
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1571646265852625591
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года172715236664130455182643
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года236664130455182643155515
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года501458391093293824239461
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года391093293824239461300654
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года191191191191
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года191191191191
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1118111811181118
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1118111811181118
13603 Резервный капитал на конец отчетного года29292929
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года29292929
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года12343210937710089391752
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1093771008939175284785
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12477011071510223193090
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1107151022319309086123
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года9094445790134500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года457901345000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54878501914057854920
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года50191405785492040172
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года23086618439713756591451
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года18439713756591451174359
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года376688280378191593146371
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года280378191593146371214531
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года501458391093293824239461
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года391093293824239461300654
21103 Выручка за отчетный год191188267686198806293122
21104 Выручка за предыдущий год267686198806293122257005
21203 Себестоимость продаж за отчетный год190811265089196538289625
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год265089196538289625251123
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год377259722683497
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2597226834975882
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год377259722683497
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2597226834975882
23204 Проценты к получению за предыдущий год867530600
23303 Проценты к уплате за отчетный год9145000
23403 Прочие доходы за отчетный год1188111056828665056341
23404 Прочие доходы за предыдущий год105682866505634130430
23503 Прочие расходы за отчетный год92088983078226550183
23504 Прочие расходы за предыдущий год98307822655018329155
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1795510839119599655
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год108391195996557157
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3900235528182688
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2355281826881962
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14055848491416967
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8484914169675195
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14055848491416967
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год8484914169675195
32003 Величина капитала на 31191191191191
32005 Величина капитала на 311118111811181118
32006 Величина капитала на 3129292929
32007 Величина капитала на 311093771008939175284785
32008 Величина капитала на 311107151022319309086123
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14055848491416967
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)14055848491416967
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))14055848491416967
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)14055848491416967
33003 Величина капитала на 31191191191191
33005 Величина капитала на 311118111811181118
33006 Величина капитала на 3129292929
33007 Величина капитала на 3112343210937710089391752
33008 Величина капитала на 3112477011071510223193090
36003 Чистые активы на 3112477011071510223193090
36004 Чистые активы на 311107151022319309086123
41103 Поступления – всего за отчетный год189723362210280728434648
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год189723353180270497430689
41203 Платежи – всего за отчетный год247422384745328714396151
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год164913279171236752248882
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год34000413893716259419
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год9021239400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1945363228142034
41293 Прочие платежи за отчетный год37543581595198685816
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-57699-22535-4798638497
42103 Поступления – всего за отчетный год170363600
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год17010000
42203 Платежи – всего за отчетный год552295193649762
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год5516100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1151341-19364-9762
43103 Поступления – всего за отчетный год83476139289134504200
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год83476139289134504200
43203 Платежи – всего за отчетный год3844610700500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год38446000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4503032284134504200
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1255411090-5390032935

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА  3

Прибыль

Прибыль ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА  3

Чистые активы

Чистые активы ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА  3

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14055)/Стоимость активов (501458) = 2.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА  3

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (377)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (190811+0+0) = 0.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА  3

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (377)/Выручка (191188) = 0.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА  3

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14055)/Выручка (191188) = 7.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА  3

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА  3

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА  3

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА  3

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА  3

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.235

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.028

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.036

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.331

Индекс Альтмана Z = 2.222

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.222<2.6)

Оценка риска банкротства ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА  3

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.19), коэффициент текущей ликвидности (0.46), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (0.2%), рентабельность компании (7.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ЗАКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПЕРЕДВИЖНАЯ МЕХАНИЗИРОВАННАЯ КОЛОННА  3

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить