ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕЛЕНГ" ИНН:1215014125 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24984490 ОКВЭД:74.87.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года123356
11504 Основные средства на конец предыдущего года335681
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года123356
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года335681
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года329133683832
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года336838323960
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2203134
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года329535883835
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года358838354094
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года330736213891
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года362138914175
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года888
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2593-2682-2751
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2682-2751-2631
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2585-2674-2743
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2674-2743-2623
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года589262956634
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года629566346798
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года589262956634
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года629566346798
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года330736213891
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года362138914175
21103 Выручка за отчетный год119281271012286
21104 Выручка за предыдущий год127101228611502
21203 Себестоимость продаж за отчетный год117811264012264
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126401226411381
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1477022
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7022121
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1477022
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7022121
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1477022
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7022121
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1477022
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7022121
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1477022
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7022121

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЕНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЕНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЕНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (147)/Стоимость активов (3307) = 4.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЕНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (147)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11781+0+0) = 1.25 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЕНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (147)/Выручка (11928) = 1.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЕНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (147)/Выручка (11928) = 1.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЕНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.56

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЕНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.56

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.56<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЕНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЕНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.78

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЕНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.785

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.044

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.439

Индекс Альтмана Z = -5.171

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЕНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.56), коэффициент текущей ликвидности (0.56), коэффициент наличия собственных средств (-0.78), рентабельность продукции (1.23%), рентабельность компании (1.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕЛЕНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить