ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРГОН" ИНН:1215014213 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:24980380 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года852181181
12104 Запасы на конец предыдущего года1811810
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года626002600
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года260026000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3933
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года89727842784
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года278427840
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года89727842784
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года278427840
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года30000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года30000
13603 Резервный капитал на конец отчетного года600
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года600
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-139100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года127600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-108515821582
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года158215820
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года197612021202
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года120212020
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года198212021202
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года120212020
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года89727842784
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года278427840
21103 Выручка за отчетный год74691313613136
21104 Выручка за предыдущий год13136131360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66801289512895
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12895128950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год789241241
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2412410
22103 Коммерческие расходы за отчетный год51200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год277241241
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2412410
23503 Прочие расходы за отчетный год48110110
23504 Прочие расходы за предыдущий год1101100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год229131131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1311310
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год229131131
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1311310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год22900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (229)/Стоимость активов (897) = 25.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (277)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6680+512+0) = 3.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (277)/Выручка (7469) = 3.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (229)/Выручка (7469) = 3.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.45

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -1.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -1.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.255

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.255

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.547

Индекс Альтмана Z = -5.921

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.45), коэффициент наличия собственных средств (-1.21), рентабельность продукции (3.71%), рентабельность компании (3.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРГОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить